80. Gli enti dovrebbero misurare la loro esposizione all’IRRBB in termini di potenziali variazioni …

Gli enti dovrebbero misurare la loro esposizione all’IRRBB in termini di potenziali variazioni sia di valore economico (EV) che di misure del margine di interesse più variazioni del valore di mercato. Gli enti dovrebbero utilizzare le complementarità di entrambi gli approcci per rilevare la natura complessa dell’IRRBB negli orizzonti temporali di breve e lungo termine. In particolare, gli enti dovrebbero misurare e monitorare a) l’impatto complessivo delle ipotesi principali alla base della modellizzazione riguardante la misurazione dell’IRRBB in termini delle diverse misure dell’IRRBB; b) l’IRRBB dei propri derivati su tassi di interesse del portafoglio bancario, laddove rilevanti per il modello di business.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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