129. Investicinės įmonės turėtų įdiegti ir palaikyti kultūrą, kuri investicinėje įmonėje skatintų …

Investicinės įmonės turėtų įdiegti ir palaikyti kultūrą, kuri investicinėje įmonėje skatintų teigiamą požiūrį į rizikos kontrolę ir reikalavimų laikymąsi, ir patikimą bei išsamią vidaus kontrolės sistemą. Pagal tą sistemą investicinių įmonių verslo linijos turėtų būti atsakingos už rizikos, kurią jos patiria vykdydamos savo veiklą, valdymą ir taikyti kontrolės priemones, kuriomis būtų užtikrinamas vidaus ir išorės reikalavimų laikymasis. Pagal šią sistemą investicinėse įmonėse turėtų veikti nuolatinė veiksminga vidaus kontrolės funkcija²⁷ , o ją vykdantys asmenys turėtų būti pakankamai autoritetingi, svarbūs ir turėti galimybę vykdydami savo užduotis kreiptis į valdymo organą, taip pat turėtų būtų sukurta rizikos valdymo sistema. Kai tai proporcinga, atsižvelgiant į I antraštinėje dalyje išdėstytus kriterijus, investicinėse įmonėse taip pat turėtų veikti vidaus rizikos valdymo ir audito funkcija.

²⁷ Nepažeidžiant ES Komisijos deleguotojo reglamento (ES) Nr. 565/2017 22 straipsnio.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.