129. Firmy inwestycyjne powinny wypracować oraz utrzymywać kulturę zachęcającą do pozytywnego …

Firmy inwestycyjne powinny wypracować oraz utrzymywać kulturę zachęcającą do pozytywnego nastawienia do kontroli ryzyka i zgodności z przepisami w instytucji, a także solidne i kompleksowe ramy kontroli wewnętrznej. W tych ramach linie biznesowe firm inwestycyjnych powinny być odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, jakie ponoszą w związku z prowadzeniem działalności, oraz powinny ustanowić mechanizmy kontrol i mające na celu zapewnienie zgodności z wewnętrznymi i zewnętrznymi wymogami. W związku z tymi ramami firmy inwestycyjne powinny ustanowić stałe i skuteczne służby kontroli wewnętrznej²⁷ dysponujące wystarczającymi uprawnieniami, statusem i dostępem do organu zarządzającego, aby móc wypełniać swoją funkcję, oraz ustanowić ramy zarządzania ryzykiem. Biorąc pod uwagę kryteria proporcjonalności określone w tytule I, firmy inwestycyjne powinny również ustanowić komórkę wewnętrznego zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego.

²⁷ Bez uszczerbku dla art. 22 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 565/2017.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.