129. Investicijska podjetja bi morala razviti in vzdrževati kulturo, ki spodbuja pozitiven odnos do …

Investicijska podjetja bi morala razviti in vzdrževati kulturo, ki spodbuja pozitiven odnos do nadzora tveganj in skladnosti v investicijskih podjetjih ter zanesljivo in celovito ureditev notranjih kontrol. V tej ureditvi bi morala biti poslovna področja investicijskih podjetij odgovorna za upravljanje tveganj, ki nastanejo pri opravljanju dejavnosti, ter imeti vzpostavljen nadzor za spremljanje skladnosti z notranjimi in zunanjimi zahtevami. Kot del te ureditve bi morala investicijska podjetja imeti funkcijo trajnega in učinkovitega notranjega spremljanja skladnosti²⁷ , ki ima za opravljanje svojih nalog ustrezna in zadostna pooblastila, dovolj visok položaj in dostop do upravljalnega organa, ter ureditev upravljanja tveganj. Če je ob upoštevanju meril iz naslova I to sorazmerno, bi investicijska podjetja morala imeti tudi funkcijo notranjega upravljanja tveganj in notranje revizije.

²⁷ Brez poseganja v člen 22 Delegirane uredbe Komisije št. 565/2017.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.