|
Terminas
|
Termino rūšis
|
Apibrėžtis
|
|
Kitos sandorio šalies identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Atskaitingojo agento taikomas identifikatorius, skirtas unikaliai identifikuoti kiekvieną kitą sandorio šalį. Kiekviena kita sandorio šalis turi turėti vieną kitos sandorio šalies identifikatorių. Ši vertė nesikeičia bėgant laikui ir negali būti naudojama kitos sandorio šalies identifikatoriumi ne tai pačiai kitai sandorio šaliai.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Atskaitingojo agento identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies identifikatorius atskaitingajam agentui.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Stebimo agento identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies identifikatorius stebimam agentui.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Sutarties identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Atskaitingojo agento taikomas identifikatorius, skirtas unikaliai identifikuoti kiekvieną sandorį. Kiekviena sutartis turi turėti vieną sutarties identifikatorių. Ši vertė nesikeičia bėgant laikui ir negali būti naudojama sutarties identifikatoriumi kitai sutarčiai.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Priemonės identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Atskaitingojo agento taikomas identifikatorius, skirtas unikaliai identifikuoti kiekvieną priemonę pagal atskirą sutartį. Kiekviena priemonė turi turėti vieną priemonės identifikatorių. Ši vertė nesikeičia bėgant laikui ir negali būti naudojama priemonės identifikatoriumi jokiai kitai priemonei pagal tą pačią sutartį.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Apsaugos identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Atskaitingojo agento taikomas identifikatorius, skirtas unikaliai identifikuoti kiekvieną apsaugą, naudojamą priemonei užtikrinti. Kiekviena apsauga turi turėti vieną apsaugos identifikatorių. Ši vertė nesikeičia bėgant laikui ir negali būti naudojama apsaugos identifikatoriumi jokiai kitai apsaugai.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Apsaugos teikėjo identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Apsaugos teikėjo kitos sandorio šalies identifikatorius.
Jei apsaugos teikėjas yra ne juridinis asmuo, neprivaloma teikti apsaugos teikėjo identifikatoriaus.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Kitos sandorio šalies ataskaitiniai duomenys
|
|
|
Juridinio asmens identifikatorius (JAI)
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies juridinio asmens identifikatorius, paskirtas pagal Tarptautinės standartizacijos organizacijos (ISO) 17442 standartą.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Nacionalinis identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Bendrai naudojamas identifikacinis kodas, kuris leidžia vienareikšmiškai identifikuoti kitą sandorio šalį arba juridinį asmenį, kurio dalimi kita sandorio šalis yra jos rezidavimo šalyje.
Kitos sandorio šalies, kuri yra užsienio filialas, atveju nacionalinis identifikatorius nurodo užsienio filialą.
Kitos sandorio šalies, kuri nėra užsienio filialas, atveju nacionalinis identifikatorius nurodo juridinį asmenį, kurio dalimi yra kita sandorio šalis.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Įmonės pagrindinės būstinės identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies identifikatorius juridiniam asmeniui, kurio teisiškai priklausoma dalimi yra užsienio filialas.
Šią informaciją teikia tik šalys, kurios yra užsienio filialai.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Tiesioginės patronuojančiosios įmonės identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies identifikatorius juridiniam asmeniui, kuris yra kitos sandorio šalies tiesioginė patronuojančioji įmonė. Jei kita sandorio šalis neturi patronuojančiosios įmonės, kita sandorio šalis pati turi teikti kitos sandorio šalies identifikatorių.
Patronuojančioji įmonė – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 15 punkto a papunktyje.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Galutinės patronuojančiosios įmonės identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies identifikatorius juridiniam asmeniui, kuris yra kitos sandorio šalies galutinė patronuojančioji įmonė. Ši galutinė patronuojančioji įmonė neturi patronuojančiosios įmonės. Jei kita sandorio šalis neturi patronuojančiosios įmonės, kita sandorio šalis pati turi teikti kitos sandorio šalies identifikatorių.
Patronuojančioji įmonė – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 15 punkto a papunktyje.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Pavadinimas
|
Duomenų požymis
|
Visas kitos sandorio šalies juridinis pavadinimas.
|
|
Simbolių seka
|
Vertė
|
Galutinė simbolių seka.
|
|
Adresas: gatvė
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies gatvės adresas, įskaitant gatvės numerį.
|
|
Simbolių seka
|
Vertė
|
Galutinė simbolių seka.
|
|
Adresas: miestas/miestelis/kaimas
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies miestas, miestelis arba kaimas.
|
|
Simbolių seka
|
Vertė
|
Galutinė simbolių seka.
|
|
Adresas: pašto indeksas
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies pašto indeksas.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Adresas: apskritis/administracinis vienetas
|
Duomenų požymis
|
Kitų sandorio šalių, kurios yra Europos Sąjungos valstybių narių rezidentės, apskritis arba panašus administracinis vienetas.
|
|
Simbolių seka
|
Vertė
|
NUTS 3 regionai
|
|
Adresas: šalis
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies šalis.
|
|
ISO 3166–1 alpha-2 kodai
|
Vertė
|
ISO 3166–1 alfa-2 šalies kodas.
|
|
Teisinė forma
|
Duomenų požymis
|
Verslo subjekto rūšis kaip apibrėžta nacionalinėje teisės sistemoje.
|
|
Simbolių seka
|
Vertė
|
Galutinė simbolių seka.
|
|
Institucinis sektorius
|
Duomenų požymis
|
Instituciniai sektoriai pagal Reglamentą (ES) Nr. 549/2013, Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 ir Europos Centrinio Banko reglamentą (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) (1).
|
|
Ne finansų bendrovės
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 45–50 punktuose apibrėžtos ne finansų bendrovės.
|
|
Centrinis Bankas
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 72–74 punktuose apibrėžti centriniai bankai.
|
|
Kredito įstaigos
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 1 punkte apibrėžtos kredito įstaigos.
|
|
Indėlių bendrovės, išskyrus kredito įstaigas
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 1 straipsnio a dalies 2 punkto a papunkčio ii įtraukoje apibrėžtos indėlių bendrovės, išskyrus kredito įstaigas.
|
|
Pinigų rinkos fondai (PRF)
|
Vertė
|
Pinigų rinkos fondai (PRF), apibrėžti Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 2 straipsnyje.
|
|
Ne PRF investiciniai fondai
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 82–85 punktuose apibrėžti ne PRF investiciniai fondai.
|
|
Finansinių priemonių bendrovės (FPB), užsiimančios pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais
|
Vertė
|
FPB, užsiimančios pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1 straipsnio 1 ir 2 dalyse.
|
|
Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves, pensijų fondus ir kitas finansinių priemonių bendroves, užsiimančias pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais
|
Vertė
|
Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 86 punkte, ir išskyrus FPB, užsiimančias pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1 straipsnio 1 ir 2 dalyse.
|
|
Finansiniai pagalbininkai
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 63 punkte apibrėžti finansiniai pagalbininkai.
|
|
Priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 98–99 punktuose apibrėžtos priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai.
|
|
Draudimo bendrovės
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 100–104 punktuose apibrėžtos draudimo bendrovės.
|
|
Pensijų fondai
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 105–110 punktuose apibrėžti pensijų fondai.
|
|
Centrinė valdžia
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 114 punkte apibrėžta centrinė valdžia.
|
|
Krašto (regiono) valdžia
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 115 punkte apibrėžta krašto (regiono) valdžia.
|
|
Vietos valdžia
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 116 punkte apibrėžta vietos valdžia.
|
|
Socialinės apsaugos fondai
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 117 punkte apibrėžti socialinės apsaugos fondai.
|
|
Ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 2 dalies 129–130 punktuose apibrėžtos namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos.
|
|
Ekonominė veikla
|
Duomenų požymis
|
Pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (EB) Nr. 1893/2006 (2) statistinį klasifikatorių NACE 2 red. kitų sandorio šalių klasifikacija pagal jų ekonominę veiklą.
|
|
NACE kodas
|
Vertė
|
NACE kodo antras, trečias arba ketvirtas lygmuo pagal Reglamentą (EB) Nr. 1893/2006.
|
|
Teisinio proceso statusas
|
Duomenų požymis
|
Kategorijos, apibrėžiančios kitos sandorio šalies teisinį statusą dėl jos mokumo, remiantis nacionaline teisės sistema.
NCB turėtų perkelti šias vertes į nacionalinę teisės sistemą. Tinkamu laiku kiekvienas NCB turėtų parengti informacinę lentelę, kad šias vertes būtų galima lengviau palyginti ir įvertinti tarptautiniu lygiu.
|
|
Nesiimta teisinių veiksmų
|
Vertė
|
Nesiimta teisinių veiksmų dėl kitos sandorio šalies mokumo arba įsiskolinimo.
|
|
Teisminės administracijos priežiūra, turto valdymo įmonės paskyrimas arba panašios priemonės
|
Vertė
|
Bet kokia byla, kurioje dalyvauja teisminė arba panaši institucija, kad tarp kreditorių būtų pasiektas refinansavimo susitarimas, išskyrus bankroto arba nemokumo bylas.
|
|
Bankrotas/nemokumas
|
Vertė
|
Teismui prižiūrint vykstančios bankroto arba nemokumo privalomos kolektyvinės bylos, susijusios su skolininko daliniu arba visišku teisės į turtą netekimu bei likvidatoriaus paskyrimu.
|
|
Kitos teisinės priemonės
|
Vertė
|
Kitos nei nurodyta teisinės priemonės, įskaitant dvišales teisines priemones tarp atskaitingojo agento ir kitos sandorio šalies.
|
|
Teisinio proceso pradžios data
|
Duomenų požymis
|
Data, kada prasidėjo teisinis procesas, apie kurį pranešta pagal požymį „teisinio proceso statusas“. Ši data turėtų būti pati naujausia atitinkama data iki atskaitingosios datos ir duomenys apie ją turėtų būti teikiami tik jei duomenų požymis „teisinio proceso statusas“ turi kitą vertę nei „nesiimta teisinių veiksmų“.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Įmonės dydis
|
Duomenų požymis
|
Įmonių klasifikavimas pagal dydį pagal Komisijos rekomendacijos 2003/361/EB (3) priedą.
|
|
Didelė įmonė
|
Vertė
|
Įmonė, kuri nėra labai maža, mažoji arba vidutinė įmonė (MVĮ) pagal Rekomendacijos 2003/361/EB priedą.
|
|
Vidutinė įmonė
|
Vertė
|
Įmonė, atitinkanti MVĮ apibrėžimą, tačiau ne kaip mažoji arba labai maža įmonė pagal Rekomendacijos 2003/361/EB priedą.
|
|
Mažoji įmonė
|
Vertė
|
Įmonė, kuri yra mažoji įmonė pagal Rekomendacijos 2003/361/EB priedą.
|
|
Labai maža įmonė
|
Vertė
|
Įmonė, kuri yra labai maža įmonė pagal Rekomendacijos 2003/361/EB priedą.
|
|
Data, kai buvo nustatytas įmonės dydis
|
Duomenų požymis
|
Data, su kuria susieta vertė „įmonės dydis“. Tai yra vėliausių duomenų, naudotų klasifikuoti įmonę arba peržiūrėti jos klasifikaciją, data.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Darbuotojų skaičius
|
Duomenų požymis
|
Kitai sandorio šaliai dirbančių darbuotojų skaičius pagal Rekomendacijos 2003/361/EB priedo 5 straipsnį.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Ne neigiama vertė
|
|
Bendra balanso suma
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies viso turto balansinė vertė pagal Reglamentą (ES) 549/2013.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Metinė apyvarta
|
Duomenų požymis
|
Metinių pardavimų kiekis atėmus visus nukainavimus ir kitos sandorio šalies pardavimų mokesčius pagal Rekomendaciją 2003/361/EB. Lygiavertis Reglamento (ES) 575/2013 153 straipsnio 4 dalies sąvokai „bendra metinių pardavimų suma“.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Apskaitos standartas
|
Duomenų požymis
|
Stebimo agento juridinio asmens naudojamas apskaitos standartas. Jei atskaitingajam agentui taikomas Reglamentas (ES) Nr. 2015/534 (ECB/2015/13), duomenys įrašomi pagal apskaitos standartus – Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS) arba nacionalinius bendruosius apskaitos principus (BAP) – taikomus vykdant, vadovaujantis Reglamentu (ES) 2015/534 (ECB/2015/13) nustatytus reikalavimus stebimo agento juridiniam asmeniui.
|
|
TFAS
|
Vertė
|
TFAS, taikomi pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 1606/2002 (4).
|
|
Su TFAS suderinti nacionaliniai BAP
|
Vertė
|
Nacionalinės apskaitos sistemos, išplėtotos pagal Tarybos direktyvą 86/635/EEB (5), priemonėms taikant TFAS kriterijus.
|
|
Su TFAS nesuderinti nacionaliniai BAP
|
Vertė
|
Nacionalinės apskaitos sistemos, išplėtotos pagal Tarybos direktyvą 86/635/EEB, priemonėms netaikant TFAS kriterijų.
|
|
Kitos sandorio šalies rizikos duomenys
|
|
|
Įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė per metus nustatyta pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 160, 163, 179 ir 180 straipsnius.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Skaičius nuo 0 iki 1.
|
|
Kitos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo duomenys
|
|
|
Kitos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo statusas
|
Duomenų požymis
|
Kitos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo identifikavimo statusas. Kategorijos, apibūdinančios motyvus, dėl kurių kita sandorio šalis gali neįvykdyti savo įsipareigojimų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 178 straipsnį.
|
|
Įsipareigojimai vykdomi
|
Vertė
|
Kita sandorio šalis, kuri yra vykdanti įsipareigojimus pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Įsipareigojimų neįvykdymas, nes tikėtina, kad bus neatsiskaityta
|
Vertė
|
Įsipareigojimų nevykdanti kita sandorio šalis, kuri, tikėtina neatsiskaitys pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Įsipareigojimų neįvykdymas, nes praleista 90/180 dienų nuo termino
|
Vertė
|
Įsipareigojimų nevykdanti kita sandorio šalis, nes skola uždelsta daugiau nei 90/180 dienų pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Įsipareigojimų neįvykdymas, nes tikėtina, kad bus neatsiskaityta ir praleista 90/180 dienų nuo termino.
|
Vertė
|
Įsipareigojimų nevykdanti kita sandorio šalis, nes tikėtina, kad ji neatsiskaitys ir skola uždelsta daugiau nei 90/180 dienų pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Kitos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai laikoma, kad atsirado įsipareigojimų neįvykdymo statusas, kaip nurodyta duomenų požymyje „Kitos sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo statusas“.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Priemonių duomenys
|
|
|
Priemonės rūšis
|
Duomenų požymis
|
Priemonės klasifikavimas pagal šalių sutartų sąlygų rūšį.
|
|
Indėliai, išskyrus atvirkštines atpirkimo sutartis
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 5 dalies 79 punkte apibrėžti indėliai, išskyrus atvirkštines atpirkimo sutartis.
|
|
Lėšų pereikvojimas
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/213/33) II priedo lentelės 2 dalies 2 punkto 1 dalies c papunktyje apibrėžtas lėšų pereikvojimas.
|
|
Kredito kortelės skola
|
Vertė
|
Kreditas, suteiktas naudojant uždelstines debetines korteles, t. y. korteles, suteikiančias „patogumo kreditą“, arba kreditines korteles, t. y. korteles, suteikiančias „patogumo kreditą“ ir išplėstinį kreditą.
|
|
Atnaujinamasis kreditas, išskyrus lėšų pereikvojimą ir kredito kortelės skolą.
|
Vertė
|
Kreditas, kuris turi šias savybes:
|
i)
|
skolininkas gali naudotis lėšomis arba išimti jas iki iš anksto patvirtinto kredito limito ribos iš anksto neįspėdamas kreditoriaus;
|
|
ii)
|
kredito suma gali padidėti ir sumažėti, nes lėšos pasiskolinamos bei grąžinamos;
|
|
iii)
|
kreditas gali būti panaudotas pakartotinai;
|
|
iv)
|
tai ne kreditinės kortelės skola arba lėšų pereikvojimas.
|
|
|
Kredito linijos, išskyrus atnaujinamąjį kreditą
|
Vertė
|
Kreditas, kuris turi šias savybes:
|
i)
|
skolininkas gali naudotis lėšomis arba išimti jas iki iš anksto patvirtinto kredito limito ribos pirmiau neįspėdamas kreditoriaus;
|
|
ii)
|
kreditas gali būti panaudotas pakartotinai,
|
|
iii)
|
tai ne atnaujinamasis kreditas, kreditinės kortelės skola arba lėšų pereikvojimas.
|
|
|
Atvirkštinio atpirkimo sandoriai
|
Vertė
|
Atvirkštinio atpirkimo sandoriai – kaip apibrėžta įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2013 V priedo 2.14 dalyje.
|
|
Gautinos prekybos sumos
|
Vertė
|
Gautinos prekybos sumos – kaip apibrėžta įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2013 V priedo 2 dalies 5 punkto 41 papunkčio c įtraukoje.
|
|
Finansinė nuoma
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 5 dalies 134–135 punktuose apibrėžta finansinė nuoma.
|
|
Kitos paskolos
|
Vertė
|
Kitos paskolos, neįtrauktos į pirmiau išvardintas kategorijas.
Paskola – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 5 dalies 112, 113 ir 114 punktuose.
|
|
Projektų finansavimo paskola
|
Duomenų požymis
|
Projektų finansavimo nustatymas.
|
|
Projektų finansavimo paskola
|
Vertė
|
Naudojama, jei priemonė yra projektų finansavimo paskola pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedą.
|
|
Ne projektų finansavimo paskola
|
Vertė
|
Priemonė yra ne projektų finansavimo paskola pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedą.
|
|
Valiuta
|
Duomenų požymis
|
Priemonių valiutinė išraiška pagal ISO 4217 standartą.
|
|
ISO 4217 standartas
|
Vertė
|
ISO 4217 valiutos standarto kodas
|
|
Pradžios data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai atsirado sutartiniai santykiai, t. y. data, kai sutartis tapo privaloma visoms šalims.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Atsiskaitymo diena
|
Duomenų požymis
|
Data, kai sutartyje nurodytos sąlygos yra arba gali būti vykdomos pirmą kartą, t. y. data, kai pirmą kartą apsikeičiama finansinėmis priemonėmis arba jos sukuriamos.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Juridinio galutinio termino data
|
Duomenų požymis
|
Priemonės sutartinio termino data, atsižvelgiant į visus susitarimus, kuriais iš dalies keičiamos pradinės sutartys.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Atgręžtinis reikalavimas
|
Duomenų požymis
|
Priemonių klasifikavimas, grįstas kreditoriaus teisėmis perimti turtą, išskyrus priemonę užtikrinančią apsaugą.
|
|
Atgręžtinis reikalavimas
|
Vertė
|
Priemonė, kurios atžvilgiu kreditorius turi teisę perimti skolininko turtą, išskyrus priemonę užtikrinančią apsaugą arba gautinų prekybos sumų atveju, teisę surinkti skolą iš subjekto, kuris pardavė gautinas prekybos sumas kreditoriui.
|
|
Be atgręžtinio reikalavimo
|
Vertė
|
Priemonė be pirmiau nurodyto atgręžtinio reikalavimo
|
|
Palūkanų normų rūšis
|
Duomenų požymis
|
Kredito pozicijų klasifikavimas, grįstas bazine norma, kad kiekvienam mokėjimo laikotarpiui būtų nustatyta palūkanų norma.
|
|
Fiksuotoji
|
Vertė
|
Schema, apibrėžianti palūkanų normas pozicijų laikymo laikotarpiu, jos apima tik pastovias normas – skaitinę pastovią normą, aiškiai žinomą pozicijos pradžioje, ir kai palūkanų normos taikomos visai pozicijai. Schema gali turėti daugiau negu vieną skirtingais pozicijos laikymo laikotarpiais taikytiną pastovią palūkanų normą (pvz., paskola su pastovia palūkanų norma pradiniu fiksuotosios palūkanų normos laikotarpiu, kuri paskui pakeičiama į kitą palūkanų normą, kuri vis dar yra pastovi, ir kuri buvo žinoma pozicijos pradžioje).
|
|
Kintama
|
Vertė
|
Schema, apibrėžianti palūkanų normas pozicijų laikymo laikotarpiu, jos apima tik palūkanų normas, pagrįstas kito kintamojo (orientacinio kintamojo) raida, ir kai palūkanų normos taikomos visai pozicijai.
|
|
Mišri
|
Vertė
|
Kitos palūkanų normos, neįtrauktos į pirmiau išvardintas kategorijas.
|
|
Palūkanų normos perskaičiavimo dažnumas
|
Duomenų požymis
|
Dažnumas, kuriuo perskaičiuojamos palūkanų normos po pradinio fiksuotųjų palūkanų normų laikotarpio, jei toks yra.
|
|
Neperskaičiuojama
|
Vertė
|
Priemonė, į kurią neįeina sutartis keisti palūkanų normą.
|
|
Vienadienė
|
Vertė
|
Priemonė, kurios sutartis numato kasdienį palūkanų normų keitimą.
|
|
Mėnesio
|
Vertė
|
Priemonė, kurios sutartis numato palūkanų normų keitimą kas mėnesį.
|
|
Ketvirčio
|
Vertė
|
Priemonė, kurios sutartis numato palūkanų normų keitimą kas ketvirtį.
|
|
Kas pusmetį
|
Vertė
|
Priemonė, kurios sutartis numato palūkanų normų keitimą kas pusmetį.
|
|
Kasmet
|
Vertė
|
Priemonė, kurios sutartis numato palūkanų normų keitimą kasmet.
|
|
Kreditoriaus nuožiūra
|
Vertė
|
Priemonė, kurios sutartis numato, kad kreditorius turi teisę nustatyti palūkanų normų perskaičiavimo datą.
|
|
Kitas dažnumas
|
Vertė
|
Priemonė, kurios sutartis numato kitokį nei pirmiau nurodytose kategorijose palūkanų normų keitimą.
|
|
Tik palūkanų laikotarpio pabaigos data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai pasibaigia tik palūkanų laikotarpis. Tik palūkanos yra priemonė, pagal kurią sutartimi nustatytu laikotarpiu palūkanos mokamos nuo pagrindinio balanso jam nesikeičiant.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Orientacinė palūkanų norma
|
Duomenų požymis
|
Faktinei palūkanų normai apskaičiuoti naudojama orientacinė palūkanų norma.
|
|
Orientacinės palūkanų normos kodas
|
Vertė
|
Orientacinės palūkanų normos kodas yra orientacinės palūkanų normos vertės ir termino vertės kombinacija.
Turi būti naudojamos šios orientacinės palūkanų normos:
EURIBOR, USD LIBOR, GBP LIBOR, EUR LIBOR, JPY LIBOR, CHF LIBOR, MIBOR, kitos paprastos orientacinės palūkanų normos, kitos sudėtinės orientacinės palūkanų normos.
Turi būti naudojami šie termino verčių dydžiai:
Vienos dienos, vienos savaitės, dviejų savaičių, trijų savaičių, vieno mėnesio, dviejų mėnesių, trijų mėnesių, keturių mėnesių, penkių mėnesių, šešių mėnesių, septynių mėnesių, aštuonių mėnesių, devynių mėnesių, dešimties mėnesių, vienuolikos mėnesių, dvylikos mėnesių.
Orientacinės palūkanų normos kodas suformuojamas tokiu būdu: orientacinės palūkanų normos vertė derinama su termino verte.
|
|
Palūkanų normų skirtumas/marža
|
Duomenų požymis
|
Normų marža arba skirtumas (išreikšti procentais), kurie turi būti pridėti prie orientacinės palūkanų normos, naudojama palūkanų normai baziniais punktais apskaičiuoti.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Procentais apibrėžta palūkanų norma.
|
|
Palūkanų normų „lubos“
|
Duomenų požymis
|
Didžiausia vertė, mokama už palūkanų normas.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Procentais apibrėžta palūkanų norma.
|
|
Palūkanų normų „grindys“
|
Duomenų požymis
|
Mažiausia vertė, mokama už palūkanų normas.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Procentais apibrėžta palūkanų norma.
|
|
Tikslas
|
Duomenų požymis
|
Priemonių klasifikavimas pagal jų paskirtį.
|
|
Gyvenamojo nekilnojamojo turto pirkimas
|
Vertė
|
Gyvenamosios paskirties turto finansavimas. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 75 punkte apibrėžtas gyvenamosios paskirties turtas.
|
|
Komercinio nekilnojamojo turto pirkimas
|
Vertė
|
Kito nei gyvenamosios paskirties nekilnojamojo turto finansavimas.
|
|
Garantinės įmokos skolinimas
|
Vertė
|
Priemonės, pagal kurias įstaiga suteikia kreditą prekiauti vertybiniais popieriais, jiems įsigyti, parduoti ar platinti. Prie garantinės įmokos skolinimo priemonių nepriskiriamos kitos paskolos, užtikrintos vertybiniais popieriais.
|
|
Skolos finansavimas
|
Vertė
|
Likusios skolos arba skolos, kurios terminas dar nesuėjęs finansavimas. Į tai įeina skolos refinansavimas.
|
|
Importas
|
Vertė
|
Nerezidentų atliekamas prekių ir paslaugų finansavimas (pirkimas, natūriniai mainai ir (arba) dovanojimas) rezidentų atžvilgiu.
|
|
Eksportas
|
Vertė
|
Rezidentų atliekamas prekių ir paslaugų finansavimas (pardavimas, natūriniai mainai ir (arba) dovanojimas) nerezidentų atžvilgiu.
|
|
Statybų investicija
|
Vertė
|
Statinių, infrastruktūros ir industrinių patalpų statybos finansavimas.
|
|
Apyvartinio kapitalo priemonė
|
Vertė
|
Organizacijos pinigų srautų valdymo finansavimas.
|
|
Kiti tikslai
|
Vertė
|
Kitos paskirties, neįtrauktos į pirmiau išvardintas kategorijas.
|
|
Amortizacijos rūšis
|
Duomenų požymis
|
Priemonės, įskaitant pagrindinę sumą ir palūkanas, amortizacijos rūšis.
|
|
Prancūzijos
|
Vertė
|
Amortizacija, kai kiekvieną kartą išmokama visa suma – pagrindinė suma ir palūkanos, yra tokia pati.
|
|
Vokietijos
|
Vertė
|
Amortizacija, kai pirmas mokėjimas yra tik palūkanos, o likusios mokėjimo dalys yra vienodos, apimančios kapitalo amortizaciją ir palūkanas.
|
|
Fiksuotos amortizacijos grafikas
|
Vertė
|
Amortizacija, kai kiekvieną kartą išmokama pagrindinė suma yra tokia pati.
|
|
Vienkartinė įmoka
|
Vertė
|
Amortizacija, kai visa pagrindinė suma išmokama mokant paskutinį kartą.
|
|
Kita
|
Vertė
|
Kitos amortizacijos rūšys, neįtrauktos į pirmiau išvardintas kategorijas.
|
|
Mokėjimo dažnumas
|
Duomenų požymis
|
Turimų atlikti mokėjimų, pagrindinės sumos arba palūkanų, dažnumas, t. y. mėnesių skaičius tarp mokėjimų.
|
|
Mėnesio
|
Vertė
|
Kas mėnesį.
|
|
Ketvirčio
|
Vertė
|
Kas ketvirtį.
|
|
Pusmečio
|
Vertė
|
Kas pusmetį.
|
|
Metų
|
Vertė
|
Kasmet.
|
|
Vienkartinė įmoka
|
Vertė
|
Amortizacija, kai visa pagrindinė suma išmokama mokant paskutinį kartą, neatsižvelgiant į palūkanų mokėjimo dažnumą.
|
|
Nulinė atkarpa
|
Vertė
|
Amortizacija, kai visa pagrindinė suma ir palūkanos išmokami mokant paskutinį kartą.
|
|
Kita
|
Vertė
|
Kitoks mokėjimo dažnumas, neįtrauktas į pirmiau išvardintas kategorijas.
|
|
Sindikuotosios paskolos identifikatorius
|
Duomenų požymis
|
Sutarties identifikatorius, taikomas sindikuotosios sutarties pagrindiniam organizatoriui, kad kiekviena sutartis būtų unikaliai identifikuota. Kiekviena sindikuotoji sutartis turės vieną sindikuotos sutarties identifikatorių. Ši vertė nesikeičia bėgant laikui, ir pagrindinio organizatoriaus negali būti naudojama sutarties identifikatoriumi kitai sutarčiai. Visi sindikuotojoje sutartyje dalyvaujantys kreditoriai turi naudoti tokį patį „sindikuotosios sutarties identifikatorių“.
|
|
Raidiniai skaitmeniniai simboliai
|
Vertė
|
Iš raidinių ir skaitmeninių simbolių sudarytas kodas.
|
|
Subordinuotoji skola
|
Duomenų požymis
|
Subordinuotosios skolos identifikavimas. Subordinuotosios skolos priemonės yra papildomas reikalavimas institucijai emitentei, kuris gali būti įvykdytas tik įvykdžius visus aukštesnį statusą turinčius reikalavimus (pvz., dėl indėlių ir (arba) paskolų).
|
|
Subordinuotoji skola
|
Vertė
|
Pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priedo lentelę priemonė yra subordinuotoji skola.
|
|
Ne subordinuotoji skola
|
Vertė
|
Priemonė nėra subordinuota.
|
|
Grąžinimo teisės
|
Duomenų požymis
|
Kredito pozicijų klasifikavimas pagal kreditoriaus teises reikalauti grąžinti pozicijos sumą.
|
|
Pagal pareikalavimą arba įspėjus prieš trumpą laikotarpį
|
Vertė
|
Priemonės, kurios grąžinamos kreditoriui pareikalavus arba paprašius prieš trumpą įspėjamąjį laikotarpį.
|
|
Kita
|
Vertė
|
Priemonės, kurioms taikomos kitos nei pareikalavus arba trumpo įspėjamojo laikotarpio grąžinimo teisės.
|
|
Patikos priemonė
|
Duomenų požymis
|
Priemonių, kurių atžvilgiu stebimas agentas veikia savo vardu, tačiau dėl trečiosios šalies interesų ir prisiimdamas jos riziką.
|
|
Patikos priemonė
|
Vertė
|
Naudojama, jei priemonė laikoma kaip patikos priemonė.
|
|
Ne patikos priemonė
|
Vertė
|
Naudojama, jei priemonė nelaikoma kaip patikos priemonė.
|
|
Įsipareigojimų suma pradžioje
|
Duomenų požymis
|
Stebimo agento maksimali kredito rizikos pozicija priemonės pradžios dieną neatsižvelgiant į turimą apsaugą arba kitokį kredito vertės padidinimą. Visa įsipareigojimų suma pradžios dieną nustatoma patvirtinimo proceso metu, ir ji skirta apriboti stebimo agento kredito rizikos sumą, susijusią su atitinkamos priemonės konkrečia kita sandorio šalimi.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos pokyčių prieš pirkimą
|
Duomenų požymis
|
Skirtumas tarp priemonės likusios nominalios sumos ir pirkimo kainos pirkimo dieną. Duomenys apie šią sumą turėtų būti teikiami priemonių, pirktų už mažesnę nei likusi sumą dėl kredito rizikos pablogėjimo, atžvilgiu.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Finansiniai duomenys
|
|
|
Palūkanų normos
|
Duomenų požymis
|
Perskaičiuota sutartinė norma arba siauroji palūkanų norma pagal Europos Centrinio Banko reglamentą (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) (6).
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Procentais apibrėžta palūkanų norma.
|
|
Kito palūkanų normų perskaičiavimo data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai įvyksta kitas palūkanų normų perskaičiavimas, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 3 dalyje. Jei priemonei nebus taikomas kitas palūkanų normų perskaičiavimas, teikiami duomenys apie jos juridinį galutinį terminą.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Pervesta suma
|
Duomenų požymis
|
Finansinio turto ekonominės nuosavybės teise pervesta suma.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statusas
|
Duomenų požymis
|
Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo identifikavimo statusas. Kategorijos, apibūdinančios situacijas, dėl kurių kita priemonė gali būti apibūdinta kaip neįvykdžius įsipareigojimų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 178 straipsnį.
|
|
Įsipareigojimai vykdomi
|
Vertė
|
Priemonė, kuri yra vykdanti įsipareigojimus pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Įsipareigojimų neįvykdymas, nes tikėtina, kad bus neatsiskaityta
|
Vertė
|
Priemonės, kurių atžvilgiu nevykdomi įsipareigojimai, nes tikėtina, kad skolininkas neatsiskaitys pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Įsipareigojimų neįvykdymas, nes praleista 90/180 dienų nuo termino
|
Vertė
|
Priemonės, kurių atžvilgiu nevykdomi įsipareigojimai, nes skola tęsiasi daugiau nei 90/180 dienų nuo termino pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Įsipareigojimų neįvykdymas, nes tikėtina, kad bus neatsiskaityta ir praleista 90/180 dienų nuo termino.
|
Vertė
|
Priemonės, kurių atžvilgiu nevykdomi įsipareigojimai, nes tikėtina, kad skolininkas neatsiskaitys ir skola tęsiasi daugiau nei 90/180 dienų nuo termino pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Įsiskolinimas už priemonę
|
Duomenų požymis
|
Suvestinė pagrindinės sumos, palūkanų ir bet kokio likusio mokesčio, kurie privalomi pagal sutartį ir kurių mokėjimo terminas yra praleistas, neapmokėta suma ataskaitinę dieną. Duomenys apie šią sumą privalo visada būti teikiami. Duomenys teikiami pažymint „0“, jei su priemone susijęs mokėjimas ataskaitinę sieną nebuvo praleistas.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Praleisto įsiskolinimo už priemonę data
|
Duomenų požymis
|
Praleisto įsiskolinimo už priemonę data pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalies 48 punktą. Tai yra vėliausia tokia data prieš ataskaitinę datą, ir apie ją turi būti teikiami duomenys, jei už priemonę ataskaitinę dieną jau turėjo būti atsiskaityta, data.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuso data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai laikoma, kad atsirado įsipareigojimų neįvykdymo statusas, kaip nurodyta duomenų požymyje „Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statusas“.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Pakeitimo vertybiniais popieriais rūšis
|
Duomenų požymis
|
Pakeitimo vertybiniais popieriais rūšies identifikavimas pagal Reglamento (EB) Nr. 575/2013 242 straipsnio 10 ir 11 dalis.
|
|
Tradicinis pakeitimas vertybiniais popieriais
|
Vertė
|
Priemonė, kuri pakeičiama vertybiniais popieriais atliekant tradicinį pakeitimą vertybiniais popieriais.
|
|
Sintetinis pakeitimas vertybiniais popieriais
|
Vertė
|
Priemonė, kuri pakeičiama vertybiniais popieriais atliekant sintetinį pakeitimą vertybiniais popieriais.
|
|
Nepakeista vertybiniais popieriais
|
Vertė
|
Priemonė, kuri nepakeista vertybiniais popieriais neatliekant nei tradicinio, nei sintetinio pakeitimo vertybiniais popieriais.
|
|
Likusi nominali vertė
|
Duomenų požymis
|
Pagrindinė suma, likusi ataskaitinės dienos pabaigoje, įskaitant nesumokėtas įsiskolintas palūkanas, bet išskyrus sukauptas palūkanas. Duomenys apie likusią nominalią sumą turi būti teikiami atėmus visiškus ir dalinius nurašymus kaip apibrėžta atitinkamoje apskaitos praktikoje.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Nebalansinių straipsnių suma
|
Duomenų požymis
|
Visa nebalansinių pozicijų nominali suma. Tai apima visus įsipareigojimus skolinti prieš analizuojant konvertavimo veiksnius ir kredito rizikos sumažinimo būdus. Tai suma, kuri geriausiai atspindi institucijos didžiausią poziciją, susijusią su kredito rizika, neatsižvelgiant į turimą apsaugą arba kitokį kredito vertės padidinimą.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Sukauptos palūkanos
|
Duomenų požymis
|
Sukauptų paskolų palūkanų suma ataskaitinę dieną kaip apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). Pagal bendrąjį kaupiamosios apskaitos principą gautinos priemonių palūkanos turėtų būti įrašomos balanse jų susikaupimo momentu (t. y. kaupiamuoju principu), o ne tuo metu, kai jos faktiškai gaunamos (t. y. grynųjų pinigų principu).
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Apskaitos duomenys
|
|
|
Priemonių apskaitos klasifikacija
|
Duomenų požymis
|
Apskaitos portfelis, kai priemonė įrašoma pagal apskaitos standartus TFAS arba nacionalinius BAP pagal stebimo agento juridinio asmens taikomą Reglamentą (ES) 2015/534 (ECB/2015/13).
|
|
TFAS apskaitos portfeliai
|
|
|
Lėšos centriniuose bankuose ir kiti iki pareikalavimo laikomi indėliai
|
Vertė
|
Lėšos centriniuose bankuose ir kiti iki pareikalavimo laikomi indėliai, pagal TFAS.
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas
|
Vertė
|
Prekybai laikomas finansinis turtas, pagal TFAS..
|
|
Neprekybinis finansinis turtas, privalomai apskaičiuojamas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje
|
Vertė
|
Neprekybinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pagal TFAS.
|
|
Finansinis turtas, vertinamas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje
|
Vertė
|
Finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, taip vertinamas atlikus pradinį pripažinimą arba po jo, pagal TFAS, išskyrus prekybos finansinį turtą.
|
|
Finansinis turtas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami kitomis bendrosiomis pajamomis
|
Vertė
|
Finansinis turtas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami kitomis bendrosiomis pajamomis dėl veiklos modelio ir grynųjų pinigų srautų pobūdžio, pagal TFAS.
|
|
Finansinis turtas, vertinamas amortizuota savikaina
|
Vertė
|
Finansinis turtas, apskaičiuotas amortizuota savikaina, pagal TFAS.
|
|
Nacionaliniai BAP apskaitos portfeliai
|
|
|
Grynieji pinigai ir lėšos centriniuose bankuose
|
Vertė
|
Grynieji pinigai ir lėšos centriniuose bankuose, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas
|
Vertė
|
Prekybai laikomas finansinis turtas, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Neprekybinis finansinis turtas, privalomai apskaičiuojamas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje
|
Vertė
|
Neprekybinis finansinis turtas, privalomai apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Prekybinis finansinis turtas
|
Vertė
|
Prekybinis finansinis turtas, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Finansinis turtas, vertinamas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje
|
Vertė
|
Finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Parduoti laikomas finansinis turtas
|
Vertė
|
Parduoti laikomas finansinis turtas, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje
|
Vertė
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami nuosavybės vertybiniuose popieriuose
|
Vertė
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami nuosavybės vertybiniuose popieriuose, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Paskolos ir gautinos sumos
|
Vertė
|
Paskolos ir gautinos sumos, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Iki termino laikomos investicijos
|
Vertė
|
Iki termino laikomos investicijos, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Neprekybinės skolos priemonės, vertinamos taikant savikainos metodą
|
Vertė
|
Neprekybinės skolos priemonės, apskaičiuotos taikant savikainos metodą, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Kitas neprekybinis neišvestinis finansinis turtas
|
Vertė
|
Kitas neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, pagal nacionalinius BAP.
|
|
Balanso pripažinimas
|
Duomenų požymis
|
Finansinio turto balanso pripažinimas.
|
|
Visiškai pripažinta
|
Vertė
|
Priemonė yra visiškai pripažinta pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Pripažįstama tiek, kiek įstaiga toliau ją kontroliuoja
|
Vertė
|
Pripažįstama tiek, kiek įstaiga toliau ją kontroliuoja, pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Visiškai nutrauktas pripažinimas
|
Vertė
|
Priemonės nepripažinimas yra visiškai nutrauktas pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Suvaržymo šaltiniai
|
Duomenų požymis
|
Sandorio, kurio pozicija yra suvaržyta pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014, rūšis. Turtas, kuris traktuojamas kaip suvaržytas, jei jis buvo įkeistas arba jei jam taikomas koks nors susitarimas, kurio ji negali nutraukti be pasekmių, priemonę apsaugoti, įkeisti arba padidinti jos kredito vertę.
|
|
Centrinio banko lėšos
|
Vertė
|
Centrinio banko lėšos (visų rūšių, įskaitant atpirkimo sandorius), pagal Europos bankininkystės institucijos (EBI) techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Išvestinės finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama biržoje
|
Vertė
|
Išvestinės finansinės priemonės, pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Nebiržinės išvestinės finansinės priemonės
|
Vertė
|
Nebiržinės išvestinės finansinės priemonės, pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Indėliai. Kiti nei sudaryti su centriniais bankais atpirkimo sandoriai
|
Vertė
|
Kiti nei su centriniais bankais sudaryti atpirkimo sandoriai pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Indėliai, išskyrus atpirkimo sandorius
|
Vertė
|
Indėliai, išskyrus atpirkimo sandorius, pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai. Padengtos obligacijos
|
Vertė
|
Padengtos obligacijos, išleisti vertybiniai popieriai, pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai. Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai
|
Vertė
|
Išleisti turtu užtikrinti vertybiniai popieriai (TUVP), pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai, išskyrus padengtas obligacijas ir TUVP
|
Vertė
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai, išskyrus padengtas obligacijas ir TUVP, pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Kiti suvaržymo šaltiniai
|
Vertė
|
Kiti suvaržymo šaltiniai pagal EBI techninius įgyvendinimo standartus dėl duomenų teikimo apie turto suvaržymą, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 99 straipsnio 5 dalyje ir 100 straipsnyje.
|
|
Suvaržymų nėra
|
Vertė
|
Priemonė, kuri nebuvo įkeista arba kuriai netaikomas koks nors susitarimas, kurio ji negali nutraukti be pasekmių, priemonę apsaugoti, įkeisti arba padidinti jos kredito vertę
|
|
Sukauptos nurašytos sumos
|
Duomenų požymis
|
Sukaupta bet kurios skolos priemonės, pagrindinės sumos ir praleistų palūkanų suma, kurios institucija nebepripažįsta, nes laikoma, kad ji nebus atgauta, nepaisant to, į kokį portfelį ji buvo įtraukta. Nurašytų sumų priežastis galėtų būti finansinio turto, pripažįstamo tiesiogiai pelno (nuostolių) ataskaitoje, balansinės vertės sumažėjimas ir atidėjinių kredito nuostoliams sąskaitų sumų sumažėjimas, palyginus jas su finansinio turto balansine verte.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Sukauptas vertės sumažėjimas
|
Duomenų požymis
|
Ataskaitinę dieną priemonės atžvilgiu laikomų ar priskirtų atidėjinių padengti nuostoliams suma. Šis duomenų požymis taikomas priemonėms, kurių vertė sumažėjo pagal taikomą apskaitos standartą.
Pagal TFAS, sukauptas vertės sumažėjimas yra susijęs su šiomis sumomis:
|
i)
|
atidėjinių padengti nuostoliams suma, lygi 12-os mėnesių tikėtiniems kredito nuostoliams;
|
|
ii)
|
atidėjinių padengti nuostoliams suma, lygi priemonės galiojimo laikotarpio tikėtiniems kredito nuostoliams.
|
Pagal BAP, sukauptas vertės sumažėjimas šių sumų atžvilgiu:
|
i)
|
atidėjinių padengti nuostoliams suma, lygi bendriesiems atidėjininiams;
|
|
ii)
|
atidėjinių padengti nuostoliams suma, lygi specialiesiems atidėjininiams.
|
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Vertės sumažėjimo rūšis
|
Duomenų požymis
|
Vertės sumažėjimo rūšis.
|
|
1 etapas (TFAS)
|
Vertė
|
Naudotina, jei priemonės vertė nesumažėjo ir atidėjinių padengti nuostoliams suma, lygi 12-os mėnesių tikėtiniems kredito nuostoliams, yra padidinta priemonės atžvilgiu pagal TFAS. Tik priemonėms, kurių vertė sumažėja pagal TFAS 9.
|
|
2 etapas (TFAS)
|
Vertė
|
Naudotina, jei priemonės vertė nesumažėjo ir atidėjinių padengti nuostoliams suma, lygi priemonės galiojimo laikotarpio tikėtiniems kredito nuostoliams, yra padidinta priemonės atžvilgiu pagal TFAS. Tik priemonėms, kurių vertė sumažėja pagal TFAS 9.
|
|
3 etapas (TFAS)
|
Vertė
|
Naudojama, jei priemonė yra kreditas, kurio vertė sumažėjo pagal TFAS 9.
|
|
Bendrieji atidėjiniai (BAP)
|
Vertė
|
Naudojama, jei priemonės vertė sumažėja pagal kitą nei TFAS 9 taikomą apskaitos standartą ir priemonei netaikomi specialieji atidėjiniai padengti nuostoliams (vertė nesumažėjo).
|
|
Specialieji atidėjiniai (BAP)
|
Vertė
|
Naudojama, jei priemonės vertė sumažėja pagal kitą nei TFAS 9 taikomą apskaitos standartą ir priemonei taikomi specialieji atidėjiniai padengti nuostoliams, neatsižvelgiant į tai, ar šie atidėjiniai įvertinami individualiai, ar bendrai (vertė sumažėjo).
|
|
Vertė nesumažėjo
|
Vertė
|
Naudotina tik tada, jei priemonės vertė nesumažėjo pagal taikomą apskaitos standartą.
|
|
Vertės sumažėjimo metodas
|
Duomenų požymis
|
Metodas, pagal kurį vertinamas vertės sumažėjimas, jei priemonės vertė sumažėja pagal jai taikomus apskaitos standartus. Kolektyviniai ir individualūs metodai atskirti.
|
|
Individualiai įvertinta
|
Vertė
|
Naudotina tik tada, jei priemonės vertė nesumažėjo pagal taikomą apskaitos standartą ir vertės sumažėjimas vertinamas individualiai.
|
|
Kolektyviai įvertinta
|
Vertė
|
Naudotina tik tada, jei priemonės vertė sumažėjo pagal taikomą apskaitos standartą, ir priemonė grupuojama su panašaus pobūdžio kredito rizikos priemonėmis, kad būtų kolektyviai įvertinamas jos vertės sumažėjimas.
|
|
Vertė nesumažėjo
|
Vertė
|
Naudotina tik tada, jei priemonės vertė nesumažėjo pagal taikomą apskaitos standartą.
|
|
Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos
|
Duomenų požymis
|
Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalies 46 punktą.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas
|
Duomenų požymis
|
Priemonė ataskaitinę dieną turi būti klasifikuojama į vieną iš šių kategorijų:
|
|
Neveiksnios
|
Vertė
|
Neveiksnios priemonės pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Veiksnios
|
Vertė
|
Veiksnios priemonės pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statuso data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai laikoma, kad atsirado arba pasikeitė priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas, kaip nurodyta duomenų požymyje „Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas“.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Su nebalansinėmis pozicijomis susiję atidėjiniai
|
Duomenų požymis
|
Nebalansinių sumų atidėjinių suma.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statusas
|
Duomenų požymis
|
Priemonių, kurios buvo restruktūrizuotos ir kurių sąlygos pakeistos, identifikavimas.
|
|
Restruktūrizuota: priemonės su pakeistomis žemesnėmis nei rinkos sąlygos palūkanų normomis
|
Vertė
|
Restruktūrizavimo priemonės taikomos: priemonės, kurių sąlygos pakeistos, įskaitant palūkanų normos pakeitimą žemesnėmis nei rinkos sąlygos pagal Reglamentą (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34).
|
|
Restruktūrizuota: priemonės, kurių kitos sąlygos pakeistos
|
Vertė
|
Restruktūrizavimo priemonės taikomos: priemonės, kurių sąlygos pakeistos, išskyrus palūkanų normų pakeitimą žemesnėmis nei rinkos sąlygos pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014 (ECB/2013/34).
|
|
Restruktūrizuota: refinansuota arba iš dalies refinansuota skola
|
Vertė
|
Restruktūrizavimo priemonės taikomos: refinansuota skola pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Priemonė, kurios sąlygos pakeistos be restruktūrizavimo priemonių
|
Vertė
|
Priemonė, kurios finansinės sąlygos yra pakeistos, kai netaikomos restruktūrizavimo priemonės pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Nerestruktūrizuota arba sąlygos nepakeistos
|
Vertė
|
Netaikomos restruktūrizavimo priemonės ir sąlygos nekeičiamos pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Nuo įsipareigojimų neįvykdymo sukauptos atgautos sumos
|
Duomenų požymis
|
Visa nuo įsipareigojimų neįvykdymo datos atgauta suma.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statuso data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai laikoma, kad atsirado restruktūrizavimo arba sąlygų pakeitimo statusas apie kurį pranešama „Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statusas“.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Rizikos ribojimo portfelis
|
Duomenų požymis
|
Priemonės prekybos knygoje pagal Reglamento (EB) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 86 punktą.
|
|
Prekybos knyga
|
Vertė
|
Priemonės prekybos knygoje pagal Reglamento (EB) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 86 punktą.
|
|
Ne prekybos knyga
|
Vertė
|
Priemonės prekybos knygoje pagal Reglamento (EB) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 86 punktą.
|
|
Balansinė vertė
|
Duomenų požymis
|
Balansinė vertė pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedą.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Kitos sandorio šalies-priemonių duomenys
|
|
|
Kitos sandorio šalies vaidmuo
|
Duomenų požymis
|
Kitų sandorio šalių vaidmuo priemonės atžvilgiu.
|
|
Kreditorius
|
Vertė
|
Kita sandorio šalis, kuriai tenka priemonės kredito rizika, išskyrus apsaugos teikėją.
|
|
Skolininkas
|
Vertė
|
Kita sandorio šalis, kuri kelia priemonės kredito riziką, išskyrus apsaugos teikėją.
|
|
Administratorius
|
Vertė
|
Kita sandorio šalis, kuri atsako už administracinį ir finansinį priemonės valdymą.
|
|
Iniciatorius
|
Vertė
|
Pakeitimo vertybiniais popieriais sandorio kita sandorio šalis, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1 straipsnio 3 dalyje.
|
|
Bendrų įsipareigojimų duomenys
|
|
|
Bendrų įsipareigojimų suma
|
Duomenų požymis
|
Likusi nominali suma, kurios atžvilgiu kiekvienas skolininkas yra atsakingas, esant vienai priemonei ir dviem arba daugiau skolininkų.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Gautos apsaugos duomenys
|
|
|
Apsaugos pasibaigimo terminas
|
Duomenų požymis
|
Sutartinis apsaugos pasibaigimo terminas, kuris yra anksčiausia data, kai apsauga gali pasibaigti arba būti nutraukta, atsižvelgiant į visus susitarimus, kuriais iš dalies keičiami pradiniai paktai.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Apsaugos rūšis
|
Duomenų požymis
|
Gautos apsaugos rūšis, neatsižvelgiant į jos tinkamumą kredito rizikai sumažinti.
|
|
Auksas
|
Vertė
|
Auksas pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Pinigai ir indėliai
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 5 dalies 74 punkte apibrėžti pinigai ir indėliai.
|
|
Vertybiniai popieriai
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 5 dalies 89 punkte apibrėžti vertybiniai popieriai.
|
|
Paskolos
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 5 dalies 112 punkte apibrėžtos paskolos.
|
|
Nuosavybės priemonės ir investicinių fondų akcijos (vienetai)
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 549/2013 A priedo 5 dalies 139 punkte apibrėžtos nuosavybės priemonės ir investicinių fondų akcijos arba vienetai
|
|
Kredito išvestinės finansinės priemonės
|
Vertė
|
Kredito išvestinės priemonės, kurios yra:
|
—
|
Kredito išvestinės priemonės, atitinkančios finansinių garantijų apibrėžtį, kuri pateikta įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalies 58 punkto b papunktyje.
|
|
—
|
Kredito išvestinės priemonės, išskyrus finansines garantijas – kaip apibrėžta įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2013 V priedo 2 dalies 67 punkto d papunktyje.
|
Kredito išvestinės priemonės apima Reglamento (ES) Nr. 575/2013 204 straipsnyje nurodytas tinkamas kredito išvestines priemones.
|
|
Finansinės garantijos, išskyrus kredito išvestines finansines priemones
|
Vertė
|
Finansinės garantijos, išskyrus kredito išvestines finansines priemones pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014.
|
|
Gautinos prekybos sumos
|
Vertė
|
Gautinos prekybos sumos – kaip apibrėžta įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2013 V priedo 2 dalies 5 punkto 41 papunkčio c papunktyje.
|
|
Įkeisti gyvybės draudimo liudijimai
|
Vertė
|
Skolinančiajai įstaigai įkeisti gyvybės draudimo liudijimai pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Gyvenamojo nekilnojamojo turto įkaitas
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 75 punkte apibrėžtas gyvenamosios paskirties nekilnojamasis turtas.
|
|
Biurai ir komercinės paskirties patalpos
|
Vertė
|
Biurai ir komercinės paskirties patalpos pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013.
|
|
Komercinio nekilnojamojo turto įkaitas
|
Vertė
|
Nekilnojamasis turtas, išskyrus gyvenamosios paskirties nekilnojamąjį turtą, biurus ir komercinės paskirties patalpas.
|
|
Kitos fizinės užtikrinimo priemonės
|
Vertė
|
Kitos fizinės užtikrinimo priemonės pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013, neįtrauktos į ankstesnes vertes.
|
|
Kita apsauga
|
Vertė
|
Kita apsauga, neįtraukta į pirmiau išvardintas kategorijas.
|
|
Apsaugos vertė
|
Duomenų požymis
|
Pagal vertinimo metodą nustatyta apsaugos vertės suma įrašyta į „Apsaugos vertės rūšis“.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Apsaugos vertės rūšis
|
Duomenų požymis
|
Vertės rūšies, numatytos duomenų požymyje „Apsaugos vertė“, identifikavimas.
|
|
Tariamoji suma
|
Vertė
|
Nominalioji vertė dėl kurios sutartyje susitarta, kad ji naudojama apskaičiuoti mokėjimams, jei realizuojama apsauga.
|
|
Tikroji vertė
|
Vertė
|
Kaina, kuri būtų gauta parduodant turtą arba sumokėta perleidžiant įsipareigojimą pagal įprastą sandorį tarp rinkos dalyvių vertinimo dieną.
Naudojama, jei apsauga nėra nekilnojamas turtas.
|
|
Rinkos vertė
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 76 punkte apibrėžta dabartinė nekilnojamojo turto rinkos vertė.
Naudojama, jei apsauga yra nekilnojamasis turtas, kai rinkos vertė yra pateikiama duomenų požymyje „Apsaugos vertė“.
|
|
Ilgalaikė tvari vertė
|
Vertė
|
Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 74 punkte apibrėžta nekilnojamojo turto hipotekinė skolinimo vertė.
Naudojama, jei apsauga yra nekilnojamasis turtas, kai „hipotekinė skolinimo vertė“ pateikiama duomenų požymyje „Apsaugos vertė“.
|
|
Kita užtikrinimo vertė
|
Vertė
|
Kita užtikrinimo vertė, neįtraukta į pirmiau išvardintas kategorijas.
|
|
Nekilnojamojo turto įkaito vieta
|
Duomenų požymis
|
Regionas arba šalis, kuriuose yra įkaitas.
|
|
ISO 3166–1 alfa-2 kodai
|
Vertė
|
Šalies, kurioje yra įkaitas, įkaitui, kuris nėra atskaitingoje valstybėje narėje, ISO 3166–1 alfa-2 kodai.
|
|
NUTS 3 regionai
|
Vertė
|
NUTS 3 regionai, kuriuose yra įkaitas, įkaitui, kuris yra atskaitingoje valstybėje narėje.
|
|
Apsaugos vertės data
|
Duomenų požymis
|
Data, kai buvo atliktas vėliausias apsaugos įvertinimas iki ataskaitinės datos.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Apsaugos vertinimo metodas
|
Duomenų požymis
|
Apsaugos vertinimo rūšis; metodas naudojamas apsaugos vertei nustatyti.
|
|
Rinkos vertė
|
Vertė
|
Vertinimo metodas, kai apsaugos vertė grindžiama tokio paties turto ir įsipareigojimų aktyvioje rinkoje nekoreguotomis kotiruojamomis kainomis.
|
|
Kitos sandorio šalies vertinimas
|
Vertė
|
Vertinimo metodas, kurį vertindamas naudoja apsaugos teikėjas.
|
|
Kreditoriaus vertinimas
|
Vertė
|
Vertinimo metodas, kurį vertindamas naudoja kreditorius: išorės arba vidaus vertintojas, kuris turi reikiamas vertinimo kvalifikacijas, gebėjimus ir patirtį vykdyti vertinimą ir kuris nėra nepriklausomas nuo sprendimų apie kreditą proceso.
|
|
Trečiosios šalies vertinimas
|
Vertė
|
Vertintojo, kuris yra nepriklausomas nuo sprendimų apie kreditą proceso, atliktas vertinimas.
|
|
Kita vertinimo rūšis
|
Vertė
|
Kita vertinimo, neįtraukto į kitas kategorijas, rūšis.
|
|
Pradinė apsaugos vertė
|
Duomenų požymis
|
Tikroji apsaugos vertė ataskaitinę dieną, kai ji buvo pateikta kaip kredito apsauga.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Pradinės apsaugos vertės data
|
Duomenų požymis
|
Apsaugos pradinės vertės data, t. y. data, kai vėliausias užtikrinimo įvertinimas buvo atliktas iki pradinio jos, kaip kredito apsaugos, pateikimo.
|
|
Data
|
Vertė
|
[MMMM/mm/dd]
|
|
Priemonės-gautos apsaugos duomenys
|
|
|
Apsaugos priskirta vertė
|
Duomenų požymis
|
Didžiausia apsaugos vertės suma, kuri gali būti laikoma priemonės kredito apsauga. Esamų trečiųjų šalių arba stebimo agento pirmumo teisės reikalavimų suma į apsaugą turi būti neįtraukta į priskirtą apsaugos vertę. Apsaugos atžvilgiu, kuri yra tinkama pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013, ši vertė turėtų būti teikiama pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalį.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|
|
Trečiosios šalies pirmumo teisės reikalavimai į apsaugą
|
Duomenų požymis
|
Didžiausia bet kokių esamų aukščiau negu trečiųjų šalių, išskyrus stebimą agentą, reitinguojamų kreditorinio reikalavimo pirmumo teisių apsaugos atžvilgiu, suma.
|
|
Skaičiais
|
Vertė
|
Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro/užsienio valiutų keitimo kursu (t. y. vidutiniu kursu).
|