BILAGA IV

Begrepp

Typ av begrepp

Definition

Motparts-ID

Dataattribut

En identifieringskod som uppgiftslämnaren använder för unik identifiering av varje motpart. Varje motpart måste ha ett enda motparts-ID. Detta värde kommer inte att förändras över tid och får inte användas som motparts-ID för en annan motpart.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för uppgiftslämnare

Dataattribut

Motparts-ID för uppgiftslämnaren.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för observerad aktör

Dataattribut

Motparts-ID för den observerade aktören.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för avtal

Dataattribut

En identifieringskod som uppgiftslämnaren använder för unik identifiering av varje avtal. Varje avtal ska ha ett enda avtals-ID. Detta värde kommer inte att förändras över tid och får inte användas som avtals-ID för ett annat avtal.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för instrument

Dataattribut

En identifieringskod som uppgiftslämnaren använder för unik identifiering av varje instrument inom ramen för ett enskilt avtal. Varje instrument ska ha ett enda instrument-ID. Detta värde kommer inte att förändras över tid och får inte användas som instrument-ID för något annat instrument inom samma avtal.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

Skydds-ID

Dataattribut

En identifieringskod som uppgiftslämnaren använder för unik identifiering av varje skydd som används som säkerhet för instrumentet. Varje skydd måste ha ett enda skydds-ID. Detta värde kommer inte att förändras över tid och får inte användas som skydds-ID för något annat skydd.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för utfärdare av skydd

Dataattribut

Motparts-ID för utfärdaren av skydd.

Om utfärdaren av skydd inte är någon rättslig enhet behöver ID-kod för utfärdare av skydd inte rapporteras.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

LEI-kod (identifieringskod för juridiska personer)

Dataattribut

En identifieringskod för motpartens rättsliga enhet som följer Internationella standardiseringsorganisationens (ISO) standard nr 17442.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

Nationell identifieringskod

Dataattribut

En allmänt vedertagen identifieringskod som gör det möjligt att entydigt fastställa en motpart eller den rättsliga enheten som denne ingår i inom dess hemvistland.

För en motpart som är en utländsk filial avser den nationella identifieringskoden den utländska filialen.

För en motpart som inte är en utländsk filial avser den nationella identifieringskoden den rättsliga enhet som motparten ingår i.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för huvudkontor

Dataattribut

Motparts-ID för den rättsliga enhet som den utländska filialen är en rättsligt beroende del av.

Denna information ska endast rapporteras för motparter som är utländska fililaler.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för direkt moderföretag

Dataattribut

Motparts-ID för den rättsliga enhet som är motpartens direkta moderföretag. Om motparten saknar moderföretag, ska motpartens motparts-ID rapporteras.

Moderföretag har den betydelse som framgår av artikel 4.1.15 a i förordning (EU) nr 575/2013.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

ID-kod för yttersta moderföretag

Dataattribut

Motparts-ID för den rättsliga enhet som är motpartens yttersta moderföretag. Detta yttersta moderföretag har inget moderföretag. Om motparten saknar moderföretag, ska motpartens motparts-ID rapporteras.

Moderföretag har den betydelse som framgår av artikel 4.1.15 a i förordning (EU) nr 575/2013.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

Namn

Dataattribut

Motpartens fullständiga officiella namn.

Teckensträng

Värde

En begränsad teckensekvens.

Adress: gatunamn

Dataattribut

Motpartens gatuadress, inkl. husnummer.

Teckensträng

Värde

En begränsad teckensekvens.

Adress: ort

Dataattribut

Motpartens ort.

Teckensträng

Värde

En begränsad teckensekvens.

Adress: postnummer

Dataattribut

Motpartens postnummer.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

Adress: län/administrativ indelning

Dataattribut

Län eller liknande administrativ indelning för motparter med hemvist i en EU-medlemsstat.

Teckensträng

Värde

Nuts 3-regioner

Adress: land

Dataattribut

Motpartens land

ISO 3166–1 alpha-2 koder

Värde

ISO 3166-1 alpha-2 koder för landet

Rättslig form

Dataattribut

Typ av verksamhetsenhet som definieras i det nationella rättssystemet.

Teckensträng

Värde

En begränsad teckensekvens.

Institutionell sektor

Dataattribut

Institutionella sektorer i enlighet med förordning (EU) nr 549/2013, förordning (EU) nr 575/2013 och Europeiska centralbankens förordning (EU) nr 1075/2013 (ECB/2013/40) (1).

Icke-finansiella bolag

Värde

Icke-finansiella bolag såsom de definieras i punkterna 2.45–2.50 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Centralbanken

Värde

Centralbanker såsom de definieras i punkt 2.72–2.74 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Kreditinstitut

Värde

Kreditinstitut såsom de definieras i artikel 4.1.1 i förordning (EU) nr 575/2013.

Andra monetära finansinstitut som tar emot inlåning än kreditinstitut

Värde

Andra monetära finansinstitut som tar emot inlåning än kreditinstitut såsom de definieras i artikel 1 a 2 a ii i förordning (EU) nr 1071/2013 (ECB/2013/33).

Penningmarknadsfonder

Värde

Penningmarknadsfonder såsom de definieras i artikel 2 i förordning (EU) nr 1071/2013 (ECB/2013/33).

Investeringsfonder, utom penningmarknadsfonder

Värde

Investeringsfonder, utom penningmarknadsfonder såsom de definieras i punkterna 2.82–2.85 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Finansiella bolag som ägnar sig åt värdepapperiseringstransaktioner

Värde

Finansiella bolag som ägnar sig åt värdepapperiseringstransaktioner såsom de definieras i artikel 1.1 och 1.2 i förordning (EU) nr 1075/2013 (ECB/2013/40).

Andra finansförmedlare, utom försäkringsbolag, pensionsinstitut och finansiella bolag som ägnar sig åt värdepapperiseringstransaktioner

Värde

Andra finansinstitut utom försäkringsföretag och pensionsinstitut såsom de definieras i punkt 2.86 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013, exklusive finansiella bolag som ägnar sig åt värdepapperiseringstransaktioner såsom de definieras i artikel 1.1 och 1.2 i förordning (EU) nr 1075/2013 (ECB/2013/40).

Finansiella servicebolag

Värde

Finansiella servicebolag såsom de definieras i punkt 2.63 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Koncerninterna finansinstitut och utlåningsföretag

Värde

Koncerninterna finansinstitut och utlåningsföretag såsom de definieras i punkt 2.98–2.99 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Försäkringsbolag

Värde

Försäkringsbolag såsom de definieras i punkt 2.100–2.104 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Pensionsinstitut

Värde

Pensionsinstitut såsom de definieras i punkt 2.105–2.110 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Statlig förvaltning

Värde

Statlig förvaltning såsom den definieras i punkt 2.114 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Delstatlig förvaltning

Värde

Delstatlig förvaltning såsom den definieras i punkt 2.115 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Kommunal förvaltning

Värde

Kommunal förvaltning såsom den definieras i punkt 2.116 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Sociala trygghetsfonder

Värde

Sociala trygghetsfonder såsom de definieras i punkt 2.117 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Hushållens icke-vinstdrivande organisationer

Värde

Hushållens icke-vinstdrivande organisationer såsom de definieras i punkterna 2.129 och 2.130 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Ekonomisk aktivitet

Dataattribut

Klassificering av motparter utifrån näringsgren enligt statistikklassifikationen Nace rev. 2 i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1893/2006 (2).

Nace-koder

Värde

Nace-kod på två-, tre- eller fyrsiffernivå i enlighet med förordning (EG) nr 1893/2006.

Status för rättsligt förfarande

Dataattribut

Kategorier som anger motpartens rättsliga solvensställning på basis av den nationella rättsliga ramen.

Den nationella centralbanken bör införliva dessa värden i den nationella rättsliga ramen. Varje nationell centralbank bör i god tid utarbeta en referenstabell som stöd för tolkning och jämförelse av dessa värden mellan länderna.

Inga rättsliga åtgärder har vidtagits

Värde

Rättsliga åtgärder har inte vidtagits i fråga om en motparts solvens eller skuldsättning.

Under domstolsadministration, konkursförvaltning eller liknande åtgärder

Värde

Varje förfarande där ett rättsorgan e.dyl. vidtar åtgärder i syfte att nå en överenskommelse mellan fordringsägarna om refinansiering, exklusive konkurs- eller insolvensförfaranden.

Konkurs/insolvens

Värde

Kollektiva och bindande konkurs- eller insolvensförfaranden under domstolskontroll, som innebär total eller delvis avyttring av en motparts tillgångar och tillsättande av en likvidator.

Övriga rättsliga åtgärder

Värde

Övriga rättsliga åtgärder, inklusive bilaterala rättsliga åtgärder mellan uppgiftslämnare och motpart.

Datum då rättsligt förfarande inleddes

Dataattribut

Den dag då det rättsliga förfarandet, som rapporteras genom attributet ”Status för rättsligt förfarande”, inleddes. Detta datum bör vara det senaste relevanta datum före rapporteringsdagen och bör endast rapporteras om dataattributet ”Status för rättsligt förfarande” har ett annat värde än ”Inga rättsliga åtgärder har vidtagits”.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Företagsstorlek

Dataattribut

Företagsklassificering efter storlek, i enlighet med bilagan till kommissionens rekommendation 2003/361/EG (3).

Stort företag

Värde

Företag som inte uppfyller kraven för mikroföretag, små eller medelstora företag, i enlighet med bilagan till rekommendation 2003/361/EG.

Medelstort företag

Värde

Företag som uppfyller kravet för små eller medelstora företag, men inte för små företag eller för mikroföretag, i enlighet med bilagan till rekommendation 2003/361/EG.

Litet företag

Värde

Företag som uppfyller kraven för småföretag, i enlighet med bilagan till rekommendation 2003/361/EG.

Mikroföretag

Värde

Företag som uppfyller kraven för mikroföretag, i enlighet med bilagan till rekommendation 2003/361/EG.

Datum för företagsstorlek

Dataattribut

Det datum som värdet under ”företagsstorlek” avser. Detta är datum för de senaste uppgifterna som använts för att klassificera eller se över företagets klassificering.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Antal anställda

Dataattribut

Antal personer som arbetar för motparten, i enlighet med artikel 5 i bilagan till rekommendation 2003/361/EG.

Numeriskt

Värde

Icke-negativt tal.

Balansomslutning

Dataattribut

Bokfört värde avseende motpartens totala tillgångar i enlighet med förordning (EU) nr 549/2013.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Årsomsättning

Dataattribut

Motpartens årliga försäljningsvolym minus alla rabatter och försäljningsskatter i enlighet med rekommendation 2003/361/EG. Motsvarar begreppet ”total årlig försäljning” i artikel 153.4 i förordning (EU) nr 575/2013.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Redovisningsstandard

Dataattribut

Redovisningsstandard som används av den observerade aktörens rättsliga enhet. Om uppgiftslämnaren omfattas av förordning (EU) 2015/534 (ECB/2015/13), ska datan anges i enlighet med den redovisningsstandard – International Financial Reporting Standards (IFRS) eller nationell god redovisningssed – som den observerade aktörens rättsliga enhet tillämpar för att uppfylla kraven enligt förordning (EU) 2015/534 (ECB/2015/13).

IFRS

Värde

IFRS som tillämpas enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1606/2002 (4).

Nationell god redovisningssed i överensstämmelse med IFRS

Värde

Nationella redovisningsramar som har tagits fram enligt rådets direktiv 86/635/EEG (5) tillämpar IFRS-kriterier för instrumenten.

Nationell god redovisningssed ej i överensstämmelse med IFRS

Värde

Nationella redovisningsramar som har tagits fram enligt rådets direktiv 86/635/EEG tillämpar inte IFRS-kriterier för instrumenten.

Sannolikhet för fallissemang

Dataattribut

Motpartens sannolikhet för fallissemang under en ettårsperiod, fastställt i enlighet med artiklarna 160, 163, 179 och 180 i förordning (EU) nr 575/2013.

Numeriskt

Värde

Ett tal från 0 till 1.

Motpartens fallissemangsstatus

Dataattribut

Fastställande av motpartens fallissemangsstatus. Kategorier som beskriver skälen till att motparten kan vara i fallissemang i enlighet med artikel 178 i förordning (EU) nr 575/2013.

Ej i fallissemang

Värde

Motparten är ej i fallissemang i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Fallissemang eftersom det är osannolikt att betalning sker

Värde

Motparten är i fallissemang eftersom det är osannolikt att denne betalar i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Fallissemang eftersom förpliktelser är förfallna till betalning sedan mer än 90/180 dagar

Värde

Motparten är i fallissemang eftersom en skuld har förfallit till betalning sedan mer än 90/180 dagar i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Fallissemang eftersom det är både osannolikt att förpliktelser betalas och dessa är förfallna till betalning sedan mer än 90/180 dagar

Värde

Motparten är i fallissemang eftersom det både bedöms som osannolikt att motparten betalar och en skuld har förfallit till betalning sedan mer än 90/180 dagar i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Datum för motpartens fallissemangsstatus

Dataattribut

Det datum då fallissemangsstatus, som har rapporterats under dataattributet ”Motpartens fallissemangsstatus”, anses ha uppkommit.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Typ av instrument

Dataattribut

Instrumentet klassificeras utifrån vilka avtalsvillkor parterna har enats om.

Annan inlåning än omvända repor

Värde

Inlåning såsom den definieras i punkt 5.79 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013, exklusive omvända repor.

Checkräkningskrediter

Värde

Checkräkningskrediter såsom de definieras i punkt 2.1 c i tabellen i del 2 i bilaga II till förordning (EU) nr 1071/2013 (ECB/2013/33).

Kreditkortsskulder

Värde

Kredit som beviljas via kort med fördröjd debetfunktion (betalkort), dvs. kort som ger komfortkredit, eller via kreditkort, dvs. kort som ger komfortkredit samt utökad kredit.

Andra revolverande krediter än checkräkningskrediter och kreditkortsskulder

Värde

Kredit med följande egenskaper:

Andra kreditlinjer än revolverande krediter

Värde

Kredit med följande egenskaper:

Omvända repor

Värde

Omvända repor såsom dessa definieras i del 2.14 i bilaga V till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Kundfordringar

Värde

Kundfordringar såsom dessa definieras i punkt 5.41 c i del 2 i bilaga V till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Finansiell leasing

Värde

Finansiell leasing såsom den definieras i punkt 5.134–5.135 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Andra typer av lån

Värde

Andra lån som inte ingår i någon av ovanstående kategorier.

Lån har den betydelse som framgår av punkterna 5.112, 5.113 och 5.114 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Projektfinansieringslån

Dataattribut

Identifiering av projektfinansiering.

Projektfinansieringslån

Värde

Ska användas om instrumentet är ett projektfinansieringslån i enlighet med bilaga V i genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Ej projektfinansieringslån

Värde

Instrumentet är inte ett projektfinansieringslån i enlighet med bilaga V i genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Valuta

Dataattribut

Instrumentens valutastruktur i enlighet med standarden ISO 4217.

Standarden ISO 4217

Värde

Valutakod i enlighet med standarden ISO 4217.

Löptidens startdatum

Dataattribut

Det datum som utgör startpunkten för avtalsförhållandet, dvs. det datum då avtalet blev bindande för alla parter.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Avvecklingsdag

Dataattribut

Det datum då de villkor som framgår av avtalet genomdrivs eller kan genomdrivas för första gången, dvs. den dag då det finansiella instrumentet för första gången byts eller skapas.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Rättsligt giltig slutlig förfallodag

Dataattribut

Instrumentets avtalade förfallodag, med hänsyn till eventuella avtal om ändring av ursprungliga kontrakt.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Regress

Dataattribut

Klassificering av instrument utifrån fordringsägarens rätt till utmätning av andra tillgångar än sådana som ställts som säkerhet för instrumentet.

Regress

Värde

Instrument för vilket fordringsägaren har rätt till utmätning av gäldenärens tillgångar, omfattar ej skydd som utgör säkerhet för instrumentet eller, vad gäller kundfordringar, rätten att infordra skulden från den enhet som sålde fordringarna till fordringsägaren.

Ingen regress

Värde

Instrument utan regress enligt definitionen ovan.

Typ av ränta

Dataattribut

Klassificering av kreditexponeringar på grundval av basräntan för att fastställa räntesatsen för varje betalningsperiod.

Fast

Värde

System där räntorna har fastställts för hela exponeringens löptid och endast omfattar fasta räntor – en numerisk fast ränta som med säkerhet är känd när exponeringens löptid inleds – och där räntorna gäller för hela exponeringen. Systemet kan omfatta mer än en fast räntesats som ska tillämpas under olika perioder av exponeringens löptid (ett lån kan exempelvis ha en viss fast ränta under den inledande fastränteperioden som senare ändras till en annan fast ränta som var känd när exponeringens löptid inleddes).

Rörlig

Värde

System där räntorna har fastställts för hela exponeringens löptid och endast omfattar räntor som baseras på utvecklingen av en annan variabel (referensvariabeln) samt där räntan gäller för hela exponeringen.

Blandad

Värde

Annan typ av ränta som inte ingår i någon av ovanstående kategorier.

Intervall för ändring av räntesatser

Dataattribut

Eventuellt intervall för att ändra räntesatsen efter den inledande perioden med fast ränta.

Kan ej ändras

Värde

Instrument som inte omfattar någon avtalsbestämmelse om att ändra räntan.

Över natten

Värde

Instrument där räntan enligt avtal ändras dagligen.

Månadsvis

Värde

Instrument där räntan enligt avtal ändras på månadsbasis.

Kvartalsvis

Värde

Instrument där räntan enligt avtal ändras på kvartalsbasis.

Halvårsvis

Värde

Instrument där räntan enligt avtal ändras på halvårsbasis.

Årsvis

Värde

Instrument där räntan enligt avtal ändras på årsbasis.

Enligt fordringsägarens beslut

Värde

Instrument som omfattar ett avtal som ger fordringsägaren rätt att fastställa datum för ändring av räntan.

Annat intervall

Värde

Instrument som omfattar ett avtal om att ändra räntan enligt ett annat intervall än vad som anges i någon av kategorierna ovan.

Slutdatum för amorteringsfri period

Dataattribut

Det datum då den amorteringsfria perioden upphör. Ett instrument är amorteringsfritt om enbart räntan ska betalas på kapitalbalansen under en avtalad period, med oförändrad återstående kapitalbalans.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Referensränta

Dataattribut

Referensränta som används för att beräkna den faktiska räntan.

Kod för referensränta

Värde

Koden för referensränta är en kombination av värdet på referensräntan och löptiden.

Följande värden ska användas för referensräntor:

EURIBOR, USD LIBOR, GBP, LIBOR, EUR LIBOR, JPY LIBOR, CHF LIBOR, MIBOR, andra unika referensräntor, andra multipla referensräntor.

Följande värden ska användas för löptider:

över natten, en vecka, två veckor, tre veckor, en månad, två månader, tre månader, fyra månader, fem månader, sex månader, sju månader, åtta månader, nio månader, tio månader, elva månader, tolv månader.

Koden för referensränta bestäms enligt följande: värdet på referensräntan kombineras med löptiden.

Räntedifferential/ räntemarginal

Dataattribut

Marginal eller differential (uttryckt i procent) som ska läggas till referensräntan som används för beräkning av räntan i baspunkter.

Numeriskt

Värde

Räntesats angiven i procent.

Räntetak

Dataattribut

Maxvärde för debiterad ränta.

Numeriskt

Värde

Räntesats angiven i procent.

Räntegolv

Dataattribut

Minimivärde för debiterad ränta.

Numeriskt

Värde

Räntesats angiven i procent.

Ändamål

Dataattribut

Klassificering av instrument efter användning

Köp av bostadsfastigheter

Värde

Finansiering av bostadsfastigheter såsom de definieras i artikel 4.1.75 i förordning (EU) nr 575/2013.

Köp av kommersiella fastigheter

Värde

Finansiering av annan fast egendom än bostadsfastigheter

Marginalutlåning

Värde

Instrument där ett institut lämnar kredit i samband med köp, försäljning, innehav av eller handel med värdepapper. Marginalutlåningsinstrument omfattar inte andra lån med värdepapper som säkerhet.

Skuldfinansiering

Värde

Finansiering av utestående skulder eller skulder som förfaller till betalning. Detta inbegriper omstruktureringar

Import

Värde

Finansiering av varor och tjänster (inköp, byteshandel och/eller gåvor) från utländska till inhemska parter.

Export

Värde

Finansiering av varor och tjänster (försäljning, byteshandel och/eller gåvor) från inhemska till utländska parter.

Byggnadsinvesteringar

Värde

Finansiering av konstruktion av byggnader, infrastruktur och industrianläggningar

Rörelsekapitalfacilitet

Värde

Finansiering av en organisations kassaflödeshantering.

Andra ändamål

Värde

Andra ändamål som inte ingår i någon av ovanstående kategorier.

Amorteringstyp

Dataattribut

Vilken typ av amortering som används för instrumentet, inbegripet kapital och ränta.

Det franska systemet

Värde

Amortering där samma totala belopp – kapital plus ränta – återbetalas i varje delbetalning.

Det tyska systemet

Värde

Amortering där den första delbetalningen bara omfattar ränta och där de resterande delbetalningarna är konstanta, inbegripet amortering och ränta.

Fast amorteringsplan

Värde

Amortering där samma kapitalbelopp återbetalas i varje delbetalning.

Bullet

Värde

Amortering där hela kapitalbeloppet återbetalas i den sista delbetalningen.

Övriga

Värde

Annan amortering som inte ingår i någon av ovanstående kategorier.

Betalningsfrekvens

Dataattribut

Intervall för betalningar som förfaller till betalning, av antingen kapitalbelopp eller ränta, dvs. antalet månader mellan betalningar.

Månadsvis

Värde

På månadsbasis.

Kvartalsvis

Värde

På kvartalsbasis.

Halvårsvis

Värde

På halvårsbasis.

Årsvis

Värde

På årsbasis.

Bullet

Värde

Amortering där hela kapitalbeloppet återbetalas i den sista delbetalningen, oavsett intervallet på räntebetalningarna.

Nollkupongare

Värde

Amortering där hela kapitalbeloppet och ränta återbetalas i den sista delbetalningen.

Övriga

Värde

Annan betalningsfrekvens som inte ingår i någon av ovanstående kategorier.

ID-kod för syndikerade avtal

Dataattribut

En identifieringskod som den ledande arrangören av det syndikerade avtalet använder för unik identifiering av varje avtal. Varje syndikerat avtal ska ha en ”ID-kod för syndikerade avtal”. Detta värde kommer inte att förändras över tid och får inte användas av den ledande arrangören som avtals-ID för något annat avtal. Alla fordringsägare som deltar i det syndikerade avtalet ska använda samma ”ID-kod för syndikerade avtal”.

Alfanumeriskt

Värde

En kod som består av alfabetiska och numeriska tecken.

Efterställda fordringar

Dataattribut

Identifiering av efterställda fordringar. Efterställda skuldinstrument medför en underordnad fordran på utställarinstitutet, som endast kan göras gällande sedan alla bättre ställda fordringar (t.ex. in- och utlåning) har tillgodosetts.

Efterställda fordringar

Värde

Instrumentet är en efterställd fordran i enlighet med tabellen i bilaga II till förordning (EU) nr 1071/2013 (ECB/2013/33).

Ej efterställda fordringar

Värde

Instrumentet är ej efterställt.

Återbetalningsrätter

Dataattribut

Klassificering av kreditexponeringar utifrån fordringsägarens rätt att begära återbetalning av exponeringen.

På begäran eller med kort varsel

Värde

Instrument som är återbetalbara på fordringsägarens begäran eller med kort varsel.

Övriga

Värde

Instrument som omattas av andra återbetalningsregler än på begäran eller med kort varsel.

Förvaltningsinstrument

Dataattribut

Identifiering av instrument där den observerade aktören agerar i eget namn men som ombud åt sina kunder där tredje man bär risken.

Förvaltningsinstrument

Värde

Ska användas om instrumentet sätts under förvaltning.

Icke-förvaltningsinstrument

Värde

Ska användas om instrumentet inte sätts under förvaltning.

Åtagandebelopp vid löptidens början

Dataattribut

Den observerade aktörens maximala exponering för kreditrisker när instrumentets löptid inleds, utan hänsyn till eventuella säkerheter som innehas eller andra kreditförstärkningar. Det totala åtagandebeloppet vid löptidens början fastställs under godkännandeprocessen och syftar till att begränsa en observerad aktörs kreditbelopp gentemot en viss motpart för instrumentet i fråga.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Förändringar i verkligt värde på grund av förändringar i kreditrisk före köp

Dataattribut

Differensen mellan det utestående nominella beloppet och instrumentets anskaffningspris vid tidpunkten för köpet. Detta belopp bör rapporteras för instrument köpta till ett belopp som understiger det utestående beloppet på grund av försämrad kreditrisk.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt referensväxelkursen för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Ränta

Dataattribut

Överenskommen årlig ränta eller snävt definierad ränta i enlighet med Europeiska centralbankens förordning (EU) nr 1072/2013 (ECB/2013/34) (6).

Numeriskt

Värde

Räntesats angiven i procent.

Nästa ändring av räntesatsen

Dataattribut

Det datum då nästa ändring av räntesatsen äger rum, såsom definieras i del 3 i bilaga I till förordning (EU) nr 1071/2013 (ECB/2013/33). Om instrumentet inte omfattas av framtida ändring av räntan, ska dess rättsligt giltiga slutliga förfallodag rapporteras.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Överfört belopp

Dataattribut

Överfört belopp för den ekonomiska äganderätten till den finansiella tillgången.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Instrumentets fallissemangsstatus

Dataattribut

Fastställande av instrumentets fallissemangsstatus. Kategorier som beskriver situationer där instrumentet kan beskrivas som att vara i fallissemang i enlighet med artikel 178 i förordning (EU) nr 575/2013.

Ej i fallissemang

Värde

Instrumentet är ej i fallissemang i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Fallissemang eftersom det är osannolikt att betalning sker

Värde

Instrumenten är i fallissemang eftersom det är osannolikt att gäldenären betalar i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Fallissemang eftersom förpliktelser är förfallna till betalning sedan mer än 90/180 dagar

Värde

Instrumenten är i fallissemang eftersom skulden har förfallit till betalning sedan mer än 90/180 dagar i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Fallissemang eftersom det är både osannolikt att förpliktelser betalas och dessa är förfallna till betalning sedan mer än 90/180 dagar

Värde

Instrument i fallissemang eftersom det både bedöms som osannolikt att gäldenären betalar och skulden har förfallit till betalning sedan mer än 90/180 dagar i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Betalningsdröjsmål för instrumentet

Dataattribut

Sammanlagt belopp för kapital, ränta och eventuell avgift som är utestående på rapporteringsdagen, som avtalsenligt förfaller till betalning och som inte har betalats (och som därmed har förfallit till betalning). Detta belopp ska alltid rapporteras. Om instrumentet inte hade förfallit till betalning på rapporteringsdagen, ska 0 rapporteras.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Datum då instrumentet förfaller till betalning

Dataattribut

Det datum då instrumentet förföll i enlighet med del 2.48 i bilaga V till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014. Detta är det senaste datum av detta slag före rapporteringsdagen, och ska rapporteras om instrumentet förfallit till betalning på referensdagen.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Datum för instrumentets fallissemangsstatus

Dataattribut

Det datum då fallissemangsstatus, som har rapporterats under dataattributet ”Instrumentets fallissemangsstatus”, anses ha uppkommit.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Typ av värdepapperisering

Dataattribut

Identifiering av värdepapperiseringstyp, i enlighet med artikel 242.10 och 242.11 i förordning (EU) nr 575/2013.

Traditionell värdepapperisering

Värde

Instrument som värdepapperiseras genom en traditionell värdepapperisering.

Syntetisk värdepapperisering

Värde

Instrument som värdepapperiseras genom en syntetisk värdepapperisering.

Ej värdepapperiserat

Värde

Instrument som varken värdepapperiseras traditionellt eller syntetiskt.

Utestående nominellt belopp

Dataattribut

Utestående kapitalbelopp vid referensdagens utgång, inklusive obetald ränta som förfallit till betalning men exklusive upplupen ränta. Det utestående nominella beloppet ska rapporteras netto efter av- och nedskrivningar i enlighet med gällande redovisningsregler.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Belopp utanför balansräkningen

Dataattribut

Det totala nominella beloppet för exponeringar utanför balansräkningen. Detta omfattar varje utlåningsåtagande innan konverteringsfaktorer och kreditriskreducerande metoder har beaktats. Det är det belopp som bäst motsvarar institutets maximala exponering för kreditrisker, utan hänsyn till eventuella säkerheter som innehas eller andra kreditförstärkningar.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Upplupen ränta

Dataattribut

Upplupen ränta avseende lån på referensdagen enligt definitionen i förordning (EU) nr 1071/2013 (ECB/2013/33). I enlighet med den allmänna periodiseringsprincipen ska upplupen ränta på instrument tas upp i balansräkningen när den uppstår (dvs. på bokföringsmässiga grunder) i stället för när den inflyter (dvs. enligt kontantmetoden).

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Dataattribut

Redovisningsportfölj där instrumentet anges i enlighet med den redovisningsstandard – IFRS eller nationell god redovisningssed – som den observerade aktörens rättsliga enhet tillämpar enligt förordning (EU) 2015/534 (ECB/2015/13).

Kassabehållning hos centralbanker och annan avistainlåning

Värde

Kassabehållning hos centralbanker och annan avistainlåning enligt IFRS.

Finansiella tillgångar som innehas för handel

Värde

Finansiella tillgångar som innehas för handel enligt IFRS.

Finansiella tillgångar som inte är förenade med handel till verkligt värde via resultatet

Värde

Finansiella tillgångar som inte är förenade med handel till verkligt värde via resultatet enligt IFRS.

Finansiella tillgångar som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet

Värde

Finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via resultatet och som har identifierats som sådana vid första klassificeringstillfället eller senare enligt IFRS, utom sådana som klassificeras som finansiella tillgångar som innehas för handel.

Finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat

Värde

Finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat på grund av affärsmodell och kassaflödesegenskaper i enlighet med IFRS.

Finansiella tillgångar till upplupet anskaffningsvärde

Värde

Finansiella tillgångar som värderas till upplupet anskaffningsvärde i enlighet med IFRS.

Kontanta medel och kassabehållning hos centralbanker

Värde

Kontanter och kassabehållning hos centralbanker i enlighet med god nationell redovisningssed.

Finansiella tillgångar som innehas för handel

Värde

Finansiella tillgångar som innehas för handel enligt god nationell redovisningssed.

Finansiella tillgångar som inte är förenade med handel till verkligt värde via resultatet

Värde

Finansiella tillgångar som inte är förenade med handel till verkligt värde via resultatet enligt god nationell redovisningssed.

Finansiella tillgångar förenade med handel

Värde

Finansiella tillgångar förenade med handel enligt god nationell redovisningssed.

Finansiella tillgångar som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet

Värde

Finansiella tillgångar angivna till verkligt värde via resultatet enligt god nationell redovisningssed.

Finansiella tillgångar som kan säljas

Värde

Finansiella tillgångar som kan säljas enligt god nationell redovisningssed.

Finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde via resultatet

Värde

Finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde via resultatet enligt god nationell redovisningssed.

Finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital

Värde

Finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital enligt god nationell redovisningssed.

Lånefordringar och kundfordringar

Värde

Lånefordringar och kundfordringar i enlighet med god nationell redovisningssed.

Investeringar som hålles till förfall

Värde

Investeringar som hålles till förfall i enlighet med god nationell redovisningssed.

Skuldinstrument som inte är förenade med handel och som värderas enligt en kostnadsbaserad metod

Värde

Skuldinstrument som inte är förenade med handel och som värderas enligt en kostnadsbaserad metod enligt god nationell redovisningssed.

Övriga finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat

Värde

Övriga finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat enligt god nationell redovisningssed.

Upptagande i balansräkningen

Dataattribut

Den finansiella tillgången har tagits upp i balansräkningen.

Helt upptaget

Värde

Instrument, helt upptaget, i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Upptaget i den utsträckning institutet är fortlöpande engagerat

Värde

Instrument, upptaget i den utsträckning institutet är fortlöpande engagerat, i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Helt borttaget

Värde

Instrument, helt borttaget, i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Inteckningskällor

Dataattribut

Typ av transaktion där exponeringen är intecknad i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014. En tillgång ska behandlas som intecknad om den är pantsatt eller om den är föremål för någon form av arrangemang för att säkra eller kreditförstärka ett instrument från vilket den inte fritt kan återtas.

Centralbanksfinansiering

Värde

Centralbanksfinansiering (av alla slag, inklusive repor), i enlighet med Europeiska bankmyndighetens (EBA) tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Börshandlade derivat

Värde

Börshandlade derivat, i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

OTC-derivat

Värde

OTC-derivat, i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Inlåning – återköpsavtal, annan än till centralbanker

Värde

Inlåning – återköpsavtal, annan än till centralbanker, i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Annan inlåning än återköpsavtal

Värde

Annan inlåning än återköpsavtal, i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Emitterade räntebärande värdepapper – säkerställda obligationer

Värde

Säkerställda obligationer som emitterats i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Emitterade räntebärande värdepapper – värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet

Värde

Värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet som emitterats i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Emitterade räntebärande värdepapper – ej säkerställda obligationer eller värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet

Värde

Emitterade räntebärande värdepapper – ej säkerställda obligationer eller värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet, i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Andra inteckningskällor

Värde

Andra inteckningskällor i enlighet med EBA:s tekniska genomförandestandarder för rapportering om inteckning av tillgångar som avses i artiklarna 99.5 och 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

Utan inteckning

Värde

Instrument som inte är pantsatt eller inte är föremål för någon form av arrangemang för att säkra eller kreditförstärka ett instrument från vilket det inte fritt kan återtas.

Ackumulerade avskrivningar

Dataattribut

Det ackumulerade beloppet av kapital och dröjsmålsränta för alla skuldinstrument som institutet inte längre redovisar eftersom de betraktas som ej indrivningsbara, oberoende av i vilken kategori de redovisats. Avskrivningar kan orsakas av minskning av det bokförda värdet av finansiella tillgångar direkt i resultaträkningen eller minskning av beloppet på avsättningskontona för kreditförluster mot det redovisade värdet av finansiella tillgångar.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Ackumulerad nedskrivning

Dataattribut

Förlustavsättningsbelopp som utgör motvärden eller allokeras till instrumentet på referensdagen. Detta dataattribut gäller för instrument som omfattas av nedskrivning enligt standarden för tillämpad redovisning.

Enligt IFRS avser ackumulerad nedskrivning följande belopp:

Enligt god redovisningssed avser ackumulerad nedskrivning följande belopp:

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Typ av nedskrivning

Dataattribut

Typ av nedskrivning.

Fas 1 (IFRS)

Värde

Ska användas om instrumentet inte har skrivits ned och om det har gjorts en förlustavsättning till ett belopp motsvarande 12-månaders förväntade kreditförluster för instrumentet enligt IFRS. Endast för instrument som omfattas av nedskrivning enligt IFRS 9.

Fas 2 (IFRS)

Värde

Ska användas om instrumentet inte har skrivits ned och om det har gjorts en förlustavsättning till ett belopp motsvarande hela löptidens förväntade kreditförluster för detta instrument enligt IFRS. Endast för instrument som omfattas av nedskrivning enligt IFRS 9.

Fas 3 (IFRS)

Värde

Ska användas om instrumentet omfattas av nedskrivning enligt IFRS 9.

Generella avsättningar enligt god redovisningssed

Värde

Ska användas om instrumentet skrivs ned i enlighet med någon annan standard för tillämpad redovisning än IFRS 9, och det inte görs någon specifik förlustavsättning för instrumentet (ej nedskrivet).

Specifik förlustavsättning enligt god redovisningssed

Värde

Ska användas om instrumentet skrivs ned i enlighet med någon annan standard för tillämpad redovisning än IFRS 9 och det görs specifika förlustavsättningar, oavsett huruvida dessa avsättningar bedöms individuellt eller kollektivt (ej nedskrivet).

Omfattas ej av nedskrivning

Värde

Används för instrument som inte omfattas av nedskrivning i enlighet med en standard för tillämpad redovisning.

Metod för att bedöma värdeminskning

Dataattribut

Den metod som används för att bedöma en värdeminskning för instrument som omfattas av nedskrivning i enlighet med en standard för tillämpad redovisning. Kollektiva och individuella metoder ska särskiljas.

Bedöms individuellt

Värde

Ska användas om instrumentet omfattas av nedskrivning i enlighet med en standard för tillämpad redovisning och bedöms individuellt vid nedskrivningen.

Bedöms kollektivt

Värde

Ska användas om instrumentet omfattas av nedskrivning i enlighet med en standard för tillämpad redovisning och bedöms kollektivt vid nedskrivningen genom att grupperas med instrument med liknande kreditriskegenskaper.

Omfattas ej av nedskrivning

Värde

Används för instrument som inte omfattas av nedskrivning i enlighet med en standard för tillämpad redovisning.

Ackumulerade förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk

Dataattribut

Ackumulerade förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk i enlighet med del 2.46 i bilaga V till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Instrumentets prestationsstatus (nödlidande/icke-nödlidande)

Dataattribut

På referensdagen ska instrumentet klassificeras i en av följande kategorier.

Icke-presterande (nödlidande)

Värde

Icke-presterande (nödlidande) instrument i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Presterande (icke-nödlidande)

Värde

Instrument som inte uppfyller kriterierna för icke-presterande (nödlidande) i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Datum för instrumentets prestationsstatus

Dataattribut

Det datum då prestationsstatus, som har rapporterats under dataattributet ”Instrumentets prestationsstatus (nödlidande/icke-nödlidande)”, anses ha uppkommit eller förändrats.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Avsättningar avseende exponeringar utanför balansräkningen

Dataattribut

Belopp motsvarande avsättningar för åtaganden utanför balansräkningen.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Status för anstånd och omförhandling

Dataattribut

Identifiering av instrument med anstånd samt omförhandlade instrument.

Med anstånd: instrument med ändrad ränta som understiger marknadsvillkoren

Värde

Anståndsåtgärder tillämpas på instrument med ändrade villkor inklusive en ändrad ränta som understiger marknadsvillkoren i enlighet med förordning (EU) nr 1072/2013 (ECB/2013/34).

Med anstånd: instrument med andra ändrade villkor

Värde

Anståndsåtgärder tillämpas på instrument med ändrade villkor exklusive en ändrad ränta som understiger marknadsvillkoren i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Med anstånd: helt eller delvis refinansierad skuld

Värde

Anståndsåtgärder tillämpas på refinansierad skuld i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Omförhandlat instrument utan anståndsåtgärder

Värde

Ett instrument där de finansiella villkoren har ändrats och där inga anståndsåtgärder tillämpas i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Varken med anstånd eller omförhandlat

Värde

Varken anståndsåtgärder eller omförhandling tillämpas i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Kumulativa återvinningar sedan fallissemang

Dataattribut

Det totala belopp som har återvunnits sedan fallissemangsdatum.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Datum för anstånd och status för omförhandling

Dataattribut

Det datum då anstånds- eller omförhandlingsstatus, som har rapporterats under ”Status för anstånd och omförhandling”, anses ha inträffat.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Tillsynsportfölj

Dataattribut

Klassificering av instrument i handelslagret enligt definitionen i artikel 4.1.86 i förordning (EU) nr 575/2013.

Handelslager

Värde

Instrument som ingår i handelslagret enligt definitionen i artikel 4.1.86 i förordning (EU) nr 575/2013.

Utanför handelslager

Värde

Instrument som ingår i handelslagret enligt definitionen i artikel 4.1.86 i förordning (EU) nr 575/2013.

Bokfört värde

Dataattribut

Bokfört värde i enlighet med bilaga V till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Motpartsroll

Dataattribut

Motparternas roll i ett instrument.

Fordringsägare

Värde

Motpart som bär ett instruments kreditrisker men ej är en utfärdare av skydd.

Gäldenär

Värde

Motpart som genererar ett instruments kreditrisker men ej är en utfärdare av skydd.

Serviceföretag

Värde

Motpart som ansvarar för den administrativa och finansiella förvaltningen av ett instrument.

Originator

Värde

Motpart i en värdepapperiseringstransaktion såsom den definieras i artikel 1.3 i förordning (EU) nr 1075/2013 (ECB/2013/40).

Belopp för solidariskt ansvar

Dataattribut

Utestående nominellt belopp som varje gäldenär är betalningsansvarig för i förhållande till ett enskilt instrument där det finns fler än en gäldenär.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Förfallodag för skydd

Dataattribut

Skyddet avtalade förfallodag, vilket är den första dag då skyddet kan upphöra eller avslutas, med hänsyn till eventuella avtal om ändring av ursprungliga kontrakt.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Typ av skydd

Dataattribut

Typ av erhållet skydd, oavsett huruvida skyddet kan godtas inom ramen för kreditriskreducerande metoder.

Guld

Värde

Guld i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Sedlar, mynt och inlåning

Värde

Sedlar, mynt och inlåning såsom dessa definieras i punkt 5.74 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Värdepapper

Värde

Skuldebrev såsom de definieras i punkt 5.89 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Lån

Värde

Lån såsom de definieras i punkt 5.112 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Ägarandelar och aktier/andelar i investeringsfonder

Värde

Ägarandelar och aktier/andelar i investeringsfonder såsom dessa definieras i punkt 5.139 i bilaga A till förordning (EU) nr 549/2013.

Kreditderivat

Värde

Kreditderivat som är:

Kreditderivat inkluderar sådana godtagbara kreditderivat som anges i artikel 204 i förordning (EU) nr 575/2013.

Andra finansiella garantier än kreditderivat

Värde

Andra finansiella garantier än kreditderivat, i enlighet med genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Kundfordringar

Värde

Kundfordringar såsom dessa definieras i punkt 5.41 c i del 2 i bilaga V till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Livförsäkringar som pantsatts

Värde

Livförsäkringar som pantsatts hos det utlånande institutet i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Säkerhet i bostadsfastigheter

Värde

Bostadsfastigheter såsom de definieras i artikel 4.1.75 i förordning (EU) nr 575/2013.

Kontorsfastigheter och kommersiella fastigheter

Värde

Kontorsfastigheter och kommersiella fastigheter i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013.

Säkerhet i kommersiella fastigheter

Värde

Annan fast egendom än bostadsfastigheter, kontorsfastigheter och kommersiella fastigheter

Övriga fysiska säkerheter

Värde

Övriga fysiska säkerheter i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013 som inte ingår i föregående värden.

Annat skydd

Värde

Annat skydd som inte ingår i någon av ovanstående kategorier.

Skyddets värde

Dataattribut

Beloppet för skyddsvärdet enligt respektive ”Typ av skyddsvärde” beräknas utifrån nedanstående värderingsmodell.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Typ av skyddsvärde

Dataattribut

Identifiering av den typ av värde som används i attributet ”Typ av skyddsvärde”.

Teoretiskt belopp

Värde

Det nominella värdet som avtalats som används för att beräkna betalningar om skyddet aktualiseras.

Verkligt värde

Värde

Det pris som skulle erhållas vid försäljning av en tillgång eller betalas vis överlåtelse av en skuld i en normal transaktion mellan marknadsaktörer på beräkningsdagen.

Ska användas om skyddet inte är fast egendom.

Marknadsvärde

Värde

Det aktuella ”marknadsvärdet” för fast egendom enligt definitionen i artikel 4.1.76 i förordning (EU) nr 575/2013.

Ska användas om skyddet är fast egendom när marknadsvärdet rapporteras i attributet ”Skyddets värde”.

Långsiktigt värde

Värde

”Pantlånevärde” för fast egendom enligt definitionen i artikel 4.1.74 i förordning (EU) nr 575/2013.

Ska användas om skyddet är fast egendom när ”pantlånevärdet” rapporteras i attributet ”Skyddets värde”.

Annat värde på skydd

Värde

Annat värde på skydd som inte ingår i någon av ovanstående kategorier.

Lokalisering av fast egendom som säkerhet

Dataattribut

Region eller land där säkerheten är belägen.

ISO 3166–1 alpha-2 koder

Värde

ISO 3166–1 alpha-2 koder för det land där säkerheten är belägen för säkerhet som inte är belägen i en rapporterande medlemsstat.

Nuts 3-region

Värde

Nuts 3-regioner där säkerheten är belägen för säkerhet som är belägen i en rapporterande medlemsstat.

Datum för skyddsvärde

Dataattribut

Datum då skyddets värde senast värderades före referensdagen.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Värderingsmetod för skydd

Dataattribut

Typ av skyddsvärdering, metod som använts för att fastställa skyddets värde.

Marknadsvärdering

Värde

En värderingsmetod där skyddets värde baseras på en ojusterad marknadsnotering för identiska tillgångar och skulder på en aktiv marknad.

Motpartens värdering

Värde

Värderingsmetod där värderingen utförs av tillhandahållaren av skyddet.

Fordringsägarens värdering

Värde

Värderingsmetod där värderingen utförs av: fordringsägaren: värdering som genomförs av en extern eller anställd värderingsman som har nödvändiga kvalifikationer, kunskaper och erfarenheter för att utföra värderingen och som inte är oberoende i förhållande till kreditbeslutsprocessen.

Tredje parts värdering

Värde

Värderingsmetod där värderingen genomförs av en värderingsman som är oberoende i förhållande till kreditbeslutsprocessen.

Annan typ av värdering

Värde

Annan typ av värdering som inte ingår i några andra värderingskategorier.

Skyddets ursprungliga värde

Dataattribut

Skyddets verkliga värde det datum då det första gången erhölls som kreditskydd.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Datum för det skyddets ursprungliga värde

Dataattribut

Datum för skyddets ursprungliga värde, dvs. det datum då skyddet senast värderades innan det första gången erhölls som säkerhet som kreditskydd.

Datum

Värde

Definierat som dd/mm/åååå

Tilldelat värde för skydd

Dataattribut

Högsta belopp för det skyddsvärde som får beaktas som kreditskydd för instrumentet. Beloppet på befintliga prioriterade fordringar för tredje man eller observerade aktörer mot skyddet ska exkluderas från det tilldelade värdet för skydd. Om skyddet är godtagbart enligt förordning (EU) nr 575/2013, ska detta värde rapporteras i enlighet med del 2 i bilaga V till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.

Tredje mans prioriterade fordringar mot skyddet

Dataattribut

Det högsta beloppet på alla eventuellt högre rangordnade säkerheter avseende andra tredje parter än den observerade aktören mot skyddet.

Numeriskt

Värde

Belopp i euro. De belopp som är angivna i utländsk valuta bör konverteras till euro enligt ECB:s referensväxelkurs för euro (dvs. mittkursen) på referensdagen.