+325.c pants Alternatīvās standartizētās pieejas piemērošanas joma, struktūra un kvalitatīvās prasības
---+325.c pants 1.
---+325.c pants 2.
---+325.c pants 3.
---+325.c pants 4.
---+325.c pants 5.
---+325.c pants 6.
---+325.c pants 7.
---+325.c pants 8.

325.c pants Alternatīvās standartizētās pieejas piemērošanas joma, struktūra un kvalitatīvās prasības

-

1. Pārskats

,
325.c pants 1.
Iestādes ir ieviesušas un kompetentajām iestādēm dara pieejamu dokumentētu iekšējās politikas, procedūru un kontroles pasākumu kopumu, kas paredzēts, lai uzraudzītu un nodrošinātu atbilstību šīs nodaļas prasībām. Par visām izmaiņām minētajā politikā, procedūrās un kontroles pasākumos laikus paziņo kompetentajām iestādēm.
325.c pants 2.

Iestādes aprēķina pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju portfelim, ko veido tirdzniecības portfeļa pozīcijas vai netirdzniecības portfeļa pozīcijas, kuras ietekmē ārvalstu valūtu un preču risks, kā summu, kas sastāv no šādām trim sastāvdaļām:

a) 

pašu kapitāla prasība saskaņā ar metodi, kuras pamatā ir jutīgums un kura izklāstīta 2. iedaļā;

b) 

pašu kapitāla prasības attiecībā uz saistību neizpildes risku, kas izklāstītas 5. iedaļā un ko piemēro tikai tirdzniecības portfeļa pozīcijām, kas norādītas minētajā iedaļā;

c) 

pašu kapitāla prasības atlikušajiem riskiem, kas izklāstītas 4. iedaļā un ko piemēro tikai tirdzniecības portfeļa pozīcijām, kas norādītas minētajā iedaļā.
325.c pants 3.
Atkāpjoties no 2. punkta, iestāde saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju attiecībā uz iestādes līdzdalību pašas parāda instrumentos aprēķina pašu kapitāla prasības tirgus riskam kā divu 2. punkta a) un c) apakšpunktā minēto komponentu summu. Kad iestāde saskaņā ar 2. punkta a) apakšpunktā minēto metodi, kas balstīta uz jutīgumu, attiecībā uz pašu parāda instrumentiem aprēķina pašu kapitāla prasības tirgus riskam, tā no minētā aprēķina izslēdz riskus, ko rada pašas iestādes kredītriska starpība.
325.c pants 4.
Iestādēm ir riska kontroles struktūrvienība, kas ir neatkarīga no uzņēmējdarbības tirdzniecības struktūrvienībām un tieši ziņo augstākajai vadībai. Minētā riska kontroles struktūrvienība atbild par alternatīvās standartizētās pieejas izstrādi un īstenošanu. Tā sagatavo un analizē ikmēneša ziņojumus par alternatīvās standartizētās pieejas rezultātiem, kā arī par iestādes tirdzniecības limitu piemērotību.
325.c pants 5.
Iestādes neatkarīgi pārskata alternatīvo standartizēto pieeju, ko tās izmanto šīs nodaļas nolūkos, atbilstīgi kompetento iestāžu prasībām, veicot to vai nu kā daļu no to regulārās iekšējās revīzijas procesa, vai uzdodot trešās personas uzņēmumam veikt minēto pārskatīšanu. Par šādas pārskatīšanas iznākumu ziņo attiecīgajām vadības struktūrām.

Pirmajā daļā “trešās personas uzņēmums” ir uzņēmums, kurš sniedz revīzijas vai konsultāciju pakalpojumus iestādēm un kuram ir darbinieki ar pietiekamām prasmēm jautājumos par tirgus risku.
325.c pants 6.

Šā panta 5. punktā minētā alternatīvās standartizētās pieejas pārskatīšana attiecas gan uz uzņēmējdarbības tirdzniecības struktūrvienību, gan uz neatkarīgās riska kontroles struktūrvienības darbībām, un tajā novērtē vismaz turpmāk minēto:

a) 

iekšējo politiku, procedūras un kontroles pasākumus, kas paredzēti, lai uzraudzītu un nodrošinātu atbilstību šā panta 1. punktā minētajām prasībām;

b) 

riska pārvaldības sistēmas un procesu dokumentācijas un šā panta 4. punktā minētās riska kontroles struktūrvienības sistēmiskās organizācijas atbilstību;

c) 

to jutīguma aprēķinu un procesa precizitāti, ko izmanto, lai iegūtu minētos aprēķinus no iestādes cenu noteikšanas modeļiem, kas kalpo par pamatu ziņošanai par peļņu un zaudējumiem augstākajai vadībai, kā minēts 325.t pantā;

d) 

pārbaudes procesu, ko iestāde izmanto, lai izvērtētu to datu avotu konsekvenci, savlaicīgumu un ticamību, kurus izmanto, aprēķinot pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku saskaņā ar alternatīvo standartizēto pieeju, tostarp šo datu avotu neatkarību.

Pirmajā daļā minēto pārskatīšanu iestāde veic vismaz reizi gadā vai retāk – līdz biežumam reizi divos gados –, ja iestāde kompetentajai iestādei var pierādīt, ka retāku pārskatīšanu attaisno tās tirdzniecības portfeļa darījumu apjoms, sistēmiskais nozīmīgums, būtība, apmērs un sarežģītība.
325.c pants 7.
Kompetentās iestādes pārbauda, vai šā panta 2. punktā minētais aprēķins, tostarp tas, kā iestāde īsteno šajā nodaļā un 325.a pantā noteiktās prasības, tiek veikts godprātīgi.
325.c pants 8.
EBI izstrādā regulatīvo tehnisko standartu projektus, lai paredzētu novērtējuma metodiku, kā kompetentās iestādes veic 7. punktā minēto pārbaudi.

EBI iesniedz minētos regulatīvo tehnisko standartu projektus Komisijai līdz 2028. gada 10. jūlijam.

Komisijai tiek deleģētas pilnvaras šo regulu papildināt, pieņemot šā punkta pirmajā daļā minētos regulatīvos tehniskos standartus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 10. līdz 14. pantu.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti