+13. Ja vien nav norādīts citādi, terminiem, kas izmantoti un definēti Direktīvā 2013/36/ES un …

13. Ja vien nav norādīts citādi, terminiem, kas izmantoti un definēti Direktīvā 2013/36/ES un …

Ja vien nav norādīts citādi, terminiem, kas izmantoti un definēti Direktīvā 2013/36/ES un Regulā (ES) Nr. 575/2013, šajās pamatnostādnēs ir tāda pati nozīme. Papildus šajās pamatnostādnēs tiek piemērotas šādas definīcijas.

Vēlme uzņemties riskuir riska, ko iestāde vēlas uzņemties savas riska kapacitātes ietvaros saskaņā ar tās uzņēmējdarbības modeli, lai sasniegtu stratēģiskus mērķus, kopējais līmenis un tipi.
Riska kapacitāteir riska, ko iestāde spēj uzņemties, ņemot vērā tās kapitāla bāzi un riska pārvaldības un kontroles spējas, kā arī normatīvos ierobežojumus, maksimālais līmenis.
Riska kultūrair iestādes normas, attieksmes un uzvedības modeļi, kas saistīti ar riska apzināšanos, riska uzņemšanos un riska pārvaldību, un kontroles pasākumi, kas ir pamatā lēmumiem par riskiem. Riska kultūra ietekmē vadības lēmumus un darbinieku ikdienas darbu, un tā ietekmē arī riskus, ko viņi uzņemas.
Darbiniekiir visi iestādes un tās meitasuzņēmumu darbinieki konsolidētā veidā, tostarp attiecībā uz meitasuzņēmumiem, ko neregulē Direktīv a 2013/36/ES, un visi vadības struktūras kā vadības veicējas un uzraudzības veicējas locekļi.
Izpilddirektors ( CEO )ir persona, kura atbild par iestādes vispārējās uzņēmējdarbības vadīšanu un rīkošanu.
Finanšu direktors ( CFO )ir persona, kurai ir vispārēja atbildība par visu šādu darbību vadīšanu — finanšu līdzekļu pārvaldība, finanšu plānošana un finanšu pārskatu sniegšana.
Iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītājiir personas augstākajā hierarhijas līmenī, kuras atbild par neatkarīgas riska pārvaldības, atbilstības un iekšējās revīzijas struktūras ikdienas darba efektīvu vadību.
Personas, kuras pilda pamatfunkcijasir personas ar būtisku ietekmi uz iestādes vadību, bet tās nav vadības struktūras locekļi un nav izpilddirektori. Starp tām ir iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītāji un finanšu direktori, ja viņi nav vadības struktūras locekļi, un citas personas, kuras pilda pamatfunkcijas, ko iestādes apzina, izmantojot ar risku saistītu pieeju. Citas personas, kuras pilda pamatfunkcijas, var būt arī svarīgu uzņēmējdarbības virzienu, Eiropas Ekonomikas zonas / Eiropas Brīvās tirdzniecības asociācijas filiāļu, trešo valstu meitasuzņēmumu un citu iekšējo struktūru vadītāji. ir Direktīvā 2013/36/ES un Regulā (ES) Nr. 575/2013 noteikto prudenciālo prasību konsolidēta vai subkonsolidēta piemērošana
Prudenciāla konsolidācijasaskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 1. daļas 2. sadaļas 2. nodaļu5 .
Vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirībair starpība starp vīriešu un sieviešu vidējo bruto izpeļņu stundā, kas izteikta procentos no vīriešu vidējās bruto izpeļņas stundā.
Konsolidācijas iestādeir iestāde, kurai ir jāievēro prudenciālās prasības, pamatojoties uz konsolidēto situāciju saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 1. daļas 2. sadaļas 2. nodaļu.
Būtiskas iestādesir Direktīvas 2013/36/ES 131. pantā minētās iestādes (globālas sistēmiski nozīmīgas iestādes ( G-SII ) un citas sistēmiski nozīmīgas iestādes ( O-SII ) un vajadzības gadījumā — kompetentās iestādes vai ar valsts tiesību aktiem noteiktas citas iestādes, pamatojoties uz iestādes lieluma, iekšējās organizācijas un darbības rakstura, jomas un sarežģītības novērtējumu.
Biržā kotēta iestādeir iestāde, kuras finanšu instrumentus vienā vai vairākās dalībvalstīs ir atļauts tirgot regulētā tirgū vai daudzpusējās tirdzniecības sistēmā, kā definēts Direktīvas 2014/65/ES 4. panta 21. un 22. punktā6 .
Akcionārsir persona, kurai pieder iestādes akcijas, vai citi iestādes īpašnieki vai dalībnieki, atkarībā no iestādes juridiskās formas.
Vadošs amatsir iestādes vai citas juridiskas personas vadības struktūras locekļa amats.

5 Skatīt arī RTS par prudenciālo konsolidāciju saskaņā ar: https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Draft%20Technical%20Stan dards/2021/973355/Final%20Report%20Draft%20RTS%20methods%20of%20consolidation.pdf

6 Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2014/65/ES (2014. gada 15. maijs) par finanšu instrumentu tirgiem un ar ko groza Direktīvu 2002/92/EK un Direktīvu 2011/61/ES (OV L 173, 12.6.2014., 349. lpp.).

1. Pārskats

,

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/