5.4 Riska komitejas loma

Riska komitejai pēc tās izveides būtu vismaz:

• a. jākonsultē un jāatbalsta vadības struktūra kā uzraudzības funkcijas veicēja attiecībā uz iestādes vispārējās pašreizējās un nākotnes vēlmes uzņemties risku un stratēģijas uzraudzību, ņemot vērā visa veida riskus, lai nodrošinātu to atbilstību iestādes darbības stratēģijai, mērķiem, korporatīvajai kultūrai un vērtībām;
• b. jāpalīdz vadības struktūrai kā uzraudzības funkcijas veicējai pārraudzīt iestādes riska stratēģijas īstenošanu un attiecīgos noteiktos ierobežojumus;
• c. jāpārrauga stratēģiju īstenošana kapitāla un likviditātes pārvaldības jomā, kā arī attiecībā uz visiem citiem attiecīgajiem iestādes riskiem, piemēram, tirgus, kredīta, operacionāliem (tostarp juridiskajiem un IT riskiem) un reputācijas riskiem, lai varētu novērtēt to atbilstību apstiprinātajai riska stratēģijai un vēlmei uzņemties risku;
• d. jāsniedz vadības struktūrai kā uzraudzības funkcijas veicējai ieteikumi par riska stratēģijai nepieciešamajiem pielāgojumiem, kas cita starpā izriet no iestādes darbības modeļa izmaiņām, tirgus izmaiņām vai riska pārvaldības struktūras sniegtajiem ieteikumiem;
• e. jāsniedz ieteikumi par to ārējo konsultantu iecelšanu, kurus uzraudzības funkcija var izlemt piesaistīt konsultāciju vai atbalsta saņemšanai;
• f. jāizskata vairāki iespējamie scenāriji, tostarp stresa scenāriji, lai varētu novērtēt, kā iestādes riska profils mainīsies, atbildot uz ārējiem un iekšējiem notikumiem;
• g. jāpārrauga saskanība starp visiem būtiskajiem finanšu produktiem un pakalpojumiem, ko piedāvā klientiem, un iestādes darbības modeli un riska stratēģiju¹⁹ . Riska komitejai būtu jānovērtē riski, ko rada piedāvātie finanšu produkti un pakalpojumi, un jāņem vērā saskaņotība starp tiem piesaistītajām cenām un ieguvumiem no šiem produktiem un pakalpojumiem; un
• h. jāizvērtē iekšējo vai ārējo revidentu ieteikumi un jāveic turpmākā rīcība veikto pasākumu pienācīgai īstenošanai.

¹⁹ Skatīt arī EBI pamatnostādnes par produktu pārraudzības un pārvaldības pasākumiem banku mazumtirdzniecības produktiem, kas pieejamas vietnē http://www.eba.europa.eu/regulation - and - policy/consumer - protection - and - financial - innovation/guidelines - on - product - oversight - and - governance - arrangements - for - retail - banking - products.

Riska komitejai būtu jāsadarbojas ar citām komitejām, kuru darbības var ietekmēt riska stratēģiju (piemēram, revīzijas un atalgojuma komitejām), un regulāri jāsazinās ar iestādes iekšējās kontroles funkciju struktūrām, jo īpaši ar riska pārvaldības struktūru.

Ja riska komiteja ir izveidota, tādā gadījumā, neņemot vērā atalgojuma komitejas uzdevumus, tai jāpārbauda, vai atalgojuma politikā un praksē paredzētajos stimulos tiek ņemti vērā tādi faktori kā iestādes risks, kapitāls, likviditāte un ieņēmumu iespējamība un laiks.