+4. Pamatnostādnes
---+I sadaļa. Proporcionalitāte
------+16. Direktīvas 2013/36/ES 74. panta 2. punktā nostiprinātā proporcionalitātes principa mērķis ir …
------+17. Izstrādājot un ieviešot iekšējās pārvaldības mehānismus, iestādēm jāņem vērā to lielums un …
------+18. Lai piemērotu proporcionalitātes principu un nodrošinātu regulatīvo prasību un šo pamatnostādņu …
---+II sadaļa. Vadības struktūras un komiteju loma un sastāvs
---+1 Vadības struktūras loma un pienākumi
------+19. Saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 88. panta 1. punktu vadības struktūrai jābūt galīgai un …
------+20. Vadības struktūras pienākumi būtu skaidri jādefinē, nošķirot vadības (izpildu) funkcijas …
------+21. Vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai vajadzētu efektīvi mijiedarboties ar to kā vadības …
------+22. Vadības struktūras pienākumos būtu jāiekļauj šādu darbību noteikšana, apstiprināšana un …
------+23. Nosakot, apstiprinot un pārraugot 22. punktā uzskaitīto aspektu īstenošanu, vadības struktūrai …
------+24. Vadības struktūrai jāpārrauga informācijas izpaušanas process un saziņa ar ārējiem partneriem …
------+25. Visiem vadības struktūras locekļiem vajadzētu būt informētiem par iestādes vispārējo darbību …
------+26. Vadības struktūras loceklis var būt atbildīgs par iekšējās kontroles funkcijas struktūru, kā …
------+27. Vadības struktūrai būtu jāuzrauga, regulāri jāpārskata un jānovērš apzinātās nepilnības …
---+2 Vadības struktūras vadības funkcija
------+28. Vadības struktūrai kā vadības veicējai būtu aktīvi jāiesaistās iestādes darbībā un jāpieņem …
------+29. Vadības struktūrai kā vadības veicējai vajadzētu būt atbildīgai par vadības struktūras …
------+30. Vadības struktūrai kā vadības veicējai būtu konstruktīvi jāizskata un kritiski jāpārskata …
------+31. Neskarot Direktīvas (ES) 2015/849 transponēšanu valsts tiesību aktos, vadības struktūrai būtu …
---+3 Vadības struktūras uzraudzības funkcija
------+32. Vadības struktūras kā uzraudzības veicējas locekļu pienākumos būtu jāiekļauj iestādes …
------+33. Neskarot valsts tiesību aktu prasības, vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai būtu jāsastāv …
------+34. Neskarot pienākumus, kas uzdoti saskaņā ar piemērojamām valsts uzņēmējdarbības tiesībām …
---+4 Vadības struktūras priekšsēdētāja loma
------+35. Vadības struktūras priekšsēdētājam būtu jāvada vadības struktūras darbs, jāsekmē efektīva …
------+36. Priekšsēdētājam būtu jāveicina un jāsekmē atklātas un kritiskas diskusijas un jānodrošina …
------+37. Parasti vadības struktūras priekšsēdētājam vajadzētu būt tās loceklim, kam nav izpildfunkciju. …
------+38. Priekšsēdētājam būtu jānosaka sanāksmju darba kārtība un jānodrošina stratēģisko jautājumu …
------+39. Vadības struktūras priekšsēdētājam būtu jāveicina skaidra pienākumu sadale starp vadības …
---+5 Vadības struktūras kā uzraudzības veicējas komitejas
---+5.1 Komiteju izveide
------+40. Saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 109. panta 1. punktu un Direktīvas 2013/36/ES 76. panta 3. …
------+41. Ja riska vai iecelšanas komitejas nav izveidotas, atsauces šajās pamatnostādnēs uz minētajām …
------+42. Ņemot vērā šo pamatnostādņu I sadaļā minētos kritērijus, iestādes var izveidot arī citas …
------+43. Iestādēm būtu jānodrošina skaidra pienākumu un uzdevumu piesaiste un sadale starp vadības …
------+44. Katrai komitejai būtu vajadzīgs dokumentēts vadības struktūras kā uzraudzības veicējas mandāts …
------+45. Komitejām būtu jāsniedz atbalsts uzraudzības funkcijai konkrētās jomās un jāatvieglo pareizas …
---+5.2 Komiteju sastāvs
------+46. Visu komiteju darbs būtu jāvada vadības struktūras locekļiem bez izpildfunkcijām, kuri spēj …
------+47. Komiteju darbā būtu aktīvi jāiesaista vadības struktūras kā uzraudzības veicējas neatkarīgie …
------+48. Ja komitejas jāizveido saskaņā ar Direktīvu 2013/36/ES vai valsts tiesību aktiem, tām būtu …
------+49. Ņemot vērā vadības struktūras lielumu un vadības struktūras kā uzraudzības veicējas neatkarīgo …
------+50. Iestādēm laiku pa laikam būtu jāparedz komiteju priekšsēdētāju un locekļu rotācija, ņemot vērā …
------+51. Riska un iecelšanas komitejām būtu jāsastāv no attiecīgās iestādes vadības struktūras kā …
------+52. Globālās sistēmiski nozīmīgas iestādēs un citās sistēmiski nozīmīgās iestādēs iecelšanas …
------+53. Iecelšanas komitejas locekļiem individuāli un kolektīvi vajadzētu būt atbilstošām zināšanām …
------+54. Globālās sistēmiski nozīmīgas iestādēs un citās sistēmiski nozīmīgās iestādēs riska komitejas …
------+55. Riska komitejas locekļiem individuāli un kolektīvi vajadzētu būt atbilstošām zināšanām, prasmēm …
---+5.3 Komiteju procesi
------+56. Komitejām būtu regulāri jāsniedz ziņojumi vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai.
------+57. Vajadzības gadījumā komitejām būtu jāsadarbojas citai ar citu. Neskarot 49. punktu, šāda …
------+58. Komiteju locekļiem būtu jāiesaistās atklātās un kritiski svarīgās apspriedēs, kurās …
------+59. Komitejām būtu jādokumentē komitejas sanāksmju darba kārtība, to galvenie rezultāti un …
------+60. Riska un iecelšanas komitejām vajadzētu būt nodrošinātai vismaz: a. piekļuvei attiecīgajai …
---+5.4 Riska komitejas loma
------+61. Riska komitejai pēc tās izveides būtu vismaz: a. jākonsultē un jāatbalsta vadības struktūra kā …
------+62. Riska komitejai būtu jāsadarbojas ar citām komitejām, kuru darbības var ietekmēt riska …
------+63. Ja riska komiteja ir izveidota, tādā gadījumā, neņemot vērā atalgojuma komitejas uzdevumus, tai …
---+5.5 Revīzijas komitejas loma
------+64. Saskaņā ar Direktīvu 2006/43/EK revīzijas komitejai pēc tās izveides cita starpā būtu: a. …
---+5.6 Apvienotās komitejas
------+65. Saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 76. panta 3. punktu kompetentās iestādes var atļaut iestādei …
------+66. Veidojot riska un iecelšanas komitejas nenozīmīgās iestādēs, šīs komitejas var apvienot. Ja …
------+67. Iestādēm visu laiku būtu jānodrošina, ka apvienotās komitejas locekļiem individuāli un …
---+III sadaļa. Pārvaldības sistēma
---+6 Organizatoriskā sistēma un struktūra
---+6.1 Organizatoriskā sistēma
------+68. Iestādes vadības struktūrai būtu jānodrošina minētai iestādei piemērota un pārredzama …
------+69. Iestādes struktūrai nevajadzētu mazināt vadības struktūras spēju pārraudzīt un efektīvi …
------+70. Vadības struktūrai būtu jāizvērtē, vai un kā būtiskas izmaiņas grupas struktūrā (piemēram …
---+6.2 “Zini savu struktūru”
------+71. Vadības struktūrai būtu pilnībā jāpārzina un jāizprot iestādes juridiskā, organizatoriskā un …
------+72. Vadības struktūrai vajadzētu būt atbildīgai par pareizu stratēģiju un politiku apstiprināšanu …
------+73. Vadības struktūrai būtu jādod ievirze iestādes struktūrai, tās izmaiņām un ierobežojumiem un …
------+74. Konsolidācijas iestādes vadības struktūrai būtu jāizprot ne tikai grupas juridiskā …
------+75. Konsolidācijas iestādes vadības struktūrai būtu jānodrošina, lai dažādas grupas vienības …
---+6.3 Kompleksās struktūras un nestandarta vai nepārredzamās darbības
------+76. Iestādēm būtu jāvairās veidot kompleksas un potenciāli nepārredzamas struktūras. Lēmumu …
------+77. Jebkurā gadījumā iestādēm nevajadzētu veidot necaurspīdīgas vai nevajadzīgi sarežģītas …
------+78. Veidojot šādas struktūras, vadības struktūrai būtu jāizprot tās un to mērķis, kā arī konkrētie …
------+79. Iestādēm būtu jādokumentē savi lēmumi un jāspēj tie pamatot kompetentajām iestādēm.
------+80. Vadības struktūrai būtu jānodrošina atbilstošu darbību veikšana, lai novērstu vai mazinātu …
------+81. Minētās struktūras un darbības, tostarp to atbilstība tiesību aktiem un profesionālajiem …
------+82. Iestādēm būtu jāveic tādi paši riska pārvaldības pasākumi kā attiecībā uz iestādes pašas …
---+7 Organizatoriskā sistēma grupas kontekstā
------+83. Saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 109. panta 2. punktu mātesuzņēmumiem un meitasuzņēmumiem, uz …
------+84. Vadības struktūrai meitasuzņēmumā, uz kuru attiecas Direktīva 2013/36/ES, individuālā līmenī …
------+85. Konsolidētā un daļēji konsolidētā līmenī konsolidācijas iestādei būtu jānodrošina, ka grupas …
------+86. Konsolidācijas iestādei būtu jāņem vērā visu tās meitasuzņēmumu intereses un tas, kā …
------+87. Mātesuzņēmumiem un to meitasuzņēmumiem būtu jānodrošina, ka iestādes un vienības grupas …
------+88. Konsolidācijas iestādei būtu jānodrošina, ka meitasuzņēmumiem, kas veic uzņēmējdarbību trešās …
------+89. Direktīvas 2013/36/ES pārvaldības prasības un šīs pamatnostādnes piemēro iestādēm, neatkarīgi …
------+90. Izstrādājot politikas un dokumentējot pārvaldības mehānismus, iestādēm būtu jāņem vērā aspekti …
---+8 Ārpakalpojumu politika
------+91. Vadības struktūrai būtu jāapstiprina un regulāri jāpārskata un jāatjaunina iestādes …
------+92. Ārpakalpojumu politikā būtu jāņem vērā ārpakalpojumu ietekme uz iestādes darbību un riskiem, ar …
------+93. Šai politikai būtu jānorāda, ka ārpakalpojumu mehānismi nedrīkst kavēt iestādes efektīvu …
---+IV sadaļa. Riska kultūra un uzvedība, veicot uzņēmējdarbību
---+9 Riska kultūra
------+94. Pareizai, pienācīgi rūpīgai un konsekventai riska kultūrai vajadzētu būt efektīvas iestādes …
------+95. Iestādēm būtu jāizstrādā integrēta iestādes līmeņa riska kultūra, pamatojoties uz pilnīgu …
------+96. Iestādēm būtu jāizstrādā riska kultūra, izmantojot politikas, saziņu un personāla apmācību par …
------+97. Personālam vajadzētu būt pilnībā informētam par pienākumiem riska pārvaldības jomā. Riska …
------+98. Stingrā riska kultūrā būtu jāiekļauj, bet ne obligāti jāaprobežojas ar šādiem elementiem. a. …
---+10 Korporatīvās vērtības un rīcības kodekss
------+99. Vadības struktūrai būtu jāizstrādā, jāpieņem, jāievēro un jāveicina augsti ētiskie un …
------+100. Iestādēm būtu jānodrošina, lai darbinieki netiktu diskriminēti sava dzimuma, rases, ādas …
------+101. Iestāžu politikai vajadzētu būt dzimumneitrālai. Tas ietver, bet neaprobežojas tikai ar …
------+102. Īstenoto standartiem vajadzētu būt vērstiem uz to, lai uzlabotu iestādes stabilas pārvaldības …
------+103. Vadības struktūrai vajadzētu būt skaidrai un dokumentētai politikai par to, kā šos standartus …
------+104. Iestādēm būtu jāuzrauga šo standartu ievērošana un jānodrošina personāla informētība …
---+11 Interešu konflikta novēršanas politika iestādes līmenī
------+105. Vadības struktūrai būtu jāatbild par efektīvu politiku īstenošanas un uzturēšanas …
------+106. Iestādēm organizatorisko un administratīvo mehānismu ietvaros būtu jāveic pietiekami pasākumi …
------+107. Iestāžu pasākumi interešu konfliktu pārvaldīšanai vai, ja attiecināms, mazināšanai …
---+12 Interešu konflikta politika darbiniekiem
------+108. Vadības struktūrai būtu jāatbild par efektīvu politiku īstenošanas un uzturēšanas …
------+109. Politikai būtu jātiecas apzināt darbinieku interešu konfliktus, tostarp arī viņu tuvāko …
------+110. Attiecībā uz interešu konfliktiem, kas var izrietēt no pagātnes attiecībām, iestādēm būtu …
------+111. Politikai būtu jāaptver vismaz šādas situācijas vai attiecības, kurās var rasties interešu …
------+112. Neraugoties uz iepriekš teikto, iestādēm būtu jāņem vērā tas, ka iestādes akcionāra statuss …
------+113. Politikā būtu jāparedz ziņošanas un informēšanas procesi, vēršoties pie funkcijas struktūras …
------+114. Politikai būtu jānodala pastāvīgie interešu konflikti, kas jāpārvalda visu laiku, un interešu …
------+115. Politikai būtu jānosaka procedūras, pasākumi, dokumentēšanas prasības un pienākumi interešu …
------+116. Politikai būtu īpaši jāattiecas uz interešu konflikta risku vadības struktūras līmenī un …
------+117. Mazinot konstatētos vadības struktūras locekļu interešu konfliktus, iestādēm būtu jādokumentē …
------+118. Faktiski vai iespējami interešu konflikti, kas izpausti atbildīgajai iestādes struktūrai …
------+119. Visi faktiskie un potenciālie interešu konflikti vadības struktūras līmenī — gan individuālie …
---+12.1 Politika interešu konfliktu novēršanas jomā attiecībā uz aizdevumiem un citiem darījumiem ar vadības struktūras locekļiem un ar tiem saistītajām pusēm
------+120. Kā daļu no interešu konfliktu novēršanas politikas attiecībā uz darbiniekiem (12. iedaļa) un …
------+121. Neskarot Direktīvas 2013/36/ES transponēšanu valsts līmenī, iestādes var apsvērt papildu …
------+122. Interešu konfliktu novēršanas regulējumam būtu jānodrošina, ka lēmumi par aizdevumu …
------+123. Vadības struktūrai būtu jānosaka piemērojamie lēmumu pieņemšanas procesi, kas jāievēro, lai …
------+124. struktūrai būtu jānosaka atbilstošas robežvērtības (piemēram, katram produkta veidam vai …
------+125. Vadības struktūras loceklim, kas gūst labumu no šāda būtiska aizdevuma vai cita būtiska …
------+126. Lemjot par aizdevumu vai citu darījumu ar vadības struktūras locekli vai ar viņu saistītajām …
------+127. Ja aizdevumi tiek organizēti kā kredītlīnija (piemēram, konta pārtēriņš), būtu jādokumentē …
------+128. Lai nodrošinātu atbilstību iestāžu interešu konfliktu novēršanas politikai, tām būtu …
---+12.2 Dokumentācija par aizdevumiem vadības struktūras locekļiem un ar viņiem saistītajām pusēm un papildu informācija
------+129. Direktīvas 2013/36/ES 88. panta 1. punkta nolūkā iestādēm būtu pienācīgi jādokumentē dati par …
------+130. Iestādēm būtu jānodrošina, ka visu vadības struktūras locekļiem un ar viņiem saistītajām pusēm …
------+131. Ja aizdevums vadības struktūras loceklim vai ar viņu saistītām pusēm pārsniedz 200 000 EUR …
---+13 Iekšējās brīdināšanas procedūras
------+132. Iestādēm jāizstrādā un jāuztur atbilstošas iekšējās brīdināšanas politikas un procedūras, lai …
------+133. Lai novērstu interešu konfliktus, darbiniekiem būtu jādod iespēja ziņot par pārkāpumiem ārpus …
------+134. Brīdināšanas procedūras jādara pieejamas visiem iestādes darbiniekiem.
------+135. Informācija, ko darbinieki snieguši saskaņā ar brīdināšanas procedūrām, attiecīgā gadījumā ir …
------+136. Iestādēm jānodrošina, lai persona, kas ziņojusi par pārkāpumu, tiktu pienācīgi aizsargāta pret …
------+137. Iestādēm arī jāaizsargā ziņojušās personas pret jebkurām negatīvām sekām gadījumos, kad …
------+138. Jo īpaši iekšējām brīdināšanas procedūrām: a. vajadzētu būt dokumentētām (piemēram, personāla …
---+14 Ziņošana kompetentajām iestādēm par pārkāpumiem
------+139. Kompetentajām iestādēm būtu jāizveido efektīvi un droši mehānismi, lai iestāžu darbinieki …
------+140. Neskarot iespēju ziņot par pārkāpumiem, izmantojot kompetento iestāžu izveidotos mehānismus …
---+V sadaļa. Iekšējās kontroles sistēma un mehānismi
---+15 Iekšējās kontroles sistēma
------+141. Iestādēm jāveido un jāuztur tāda kultūra, kas veicina pozitīvu attieksmi pret riska kontroli …
------+142. Attiecīgās iestādes iekšējās kontroles sistēma katrā gadījumā būtu atsevišķi jāpielāgo tās …
------+143. Iestādēm būtu jāīsteno atbilstīgi procesi un procedūras, kas nodrošina, ka tās pilda savus …
------+144. Iekšējās kontroles sistēmai būtu jāattiecas uz visu organizāciju, tostarp uz vadības …
------+145. Iestādes iekšējās kontroles sistēmai būtu jānodrošina: a. efektīvas un lietderīgas darbības …
---+16 Iekšējās kontroles sistēmas ieviešana
------+146. Vadības struktūrai būtu jāatbild par iekšējās kontroles sistēmas, procesu un mehānismu …
------+147. Iestādei vajadzētu būt skaidram, pārredzamam un dokumentētam lēmumu pieņemšanas procesam un …
------+148. Iestādēm būtu jāinformē par šīm politikām, mehānismiem un procedūrām visi darbinieki, un tas …
------+149. Ieviešot iekšējās kontroles sistēmu, iestādēm būtu jānosaka atbilstošs pienākumu nošķīrums — …
------+150. iekšējās kontroles funkciju struktūrām to attiecīgajās kompetences jomās būtu jāpārbauda, vai …
------+151. iekšējās kontroles funkciju struktūrām būtu regulāri jāiesniedz vadības struktūrai rakstveida …
---+17 Riska pārvaldības sistēm a
------+152. Vispārējās iekšējās kontroles sistēmas ietvaros iestādēm būtu jāizveido visaptveroša iestādes …
------+153. Iestādes riska pārvaldības sistēmā būtu jāiekļauj politikas, procedūras, riska ierobežojumi un …
------+154. Iestādes riska pārvaldības sistēmai būtu jānodrošina konkrēti norādījumi par tās stratēģiju …
------+155. Riska pārvaldības sistēmai būtu jāveic neatkarīga iekšējā pārskatīšana, kuru, piemēram, īsteno …
------+156. Apzinot un izmērot vai novērtējot riskus, iestādei būtu jāizstrādā atbilstošas metodikas …
------+157. Iestādēm būtu jāņem vērā tas, ka kvantitatīva novērtējuma metodikas sniegtie rezultāti …
------+158. Galīgā atbildība par riska novērtēšanu ir tikai pašai iestādei, kurai līdz ar to būtu kritiski …
------+159. Iestādēm būtu pilnībā jāapzinās šā modeļa ierobežojumi un metrika un jāizmanto ne tikai …
------+160. Papildus pašas iestādes novērtējumam, tā var izmantot arī ārējus riska novērtējumus (tostarp …
------+161. Būtu jāizveido regulāri un pārredzami ziņošanas mehānismi, lai vadības struktūra, tās riska …
------+162. Efektīva saziņa un informētība par riskiem un riska stratēģiju ir būtiska visam riska …
---+18 Jauni produkti un nozīmīgas izmaiņas
------+163. Iestādei būtu jāizstrādā pareizi dokumentēta jaunu produktu apstiprināšanas politika ( NPAP ) …
------+164. Būtiskas izmaiņas vai izņēmuma darījumi var būt arī apvienošana un iegāde, tostarp attiecībā …
------+165. Iestādei būtu vajadzīgas īpašas procedūras, lai varētu novērtēt atbilstību šīm politikām …
------+166. Iestādes NPAP būtu jāaptver visi apsvērumi, kas jāņem vērā pirms lēmuma pieņemšanas par …
------+167. NPAP būtu jānorāda galvenās problēmas, kas jāatrisina pirms lēmuma pieņemšanas. Tām būtu …
------+168. Apstiprinot jaunus produktus vai nozīmīgas izmaiņas esošajos produktos, procesos un sistēmās …
---+19 Iekšējās kontroles funkcijas
------+169. Iekšējās kontroles funkcijām būtu jāietver riska pārvaldības funkcija (skatīt 20. iedaļu) …
------+170. Iekšējās kontroles funkciju darbības uzdevumus var nodot ārpakalpojumā, ņemot vērā …
------+171. Neskarot valsts tiesību aktus, ar kuriem īsteno Direktīvu (ES) 2015/849, iestādēm būtu jāuztic …
---+19.1 Iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītāji
------+172. Iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītājiem būtu jānodrošina atbilstošs hierarhijas …
------+173. Vajadzības gadījumā iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītājiem jāspēj piekļūt vadības …
------+174. Iestādēm būtu jāizveido dokumentēti procesi, kā iecelt amatā iekšējās kontroles funkcijas …
---+19.2 Iekšējās kontroles funkciju struktūru neatkarība
------+175. Lai iekšējās kontroles funkciju struktūras varētu uzskatīt par neatkarīgām, jāizpilda šādi …
---+19.3 iekšējās kontroles funkciju apvienošana
------+176. Ņemot vērā I sadaļā noteiktos proporcionalitātes kritērijus, riska pārvaldības funkciju un …
---+19.4 iekšējās kontroles funkciju struktūru resursi
------+177. iekšējās kontroles funkciju struktūras būtu jānodrošina ar pietiekamiem resursiem. Tajās būtu …
------+178. Iekšējo kontroles funkciju struktūru rīcībā vajadzētu būt piemērotām IT sistēmām un IT …
---+20 Riska pārvaldības funkcija
------+179. Iestādēm būtu jāizveido riska pārvaldības funkcija (RPF), kas aptvertu visu iestādi. RPF …
------+180. Ja nepieciešams, RPF struktūrai būtu jānodrošina iespēja tieši piekļūt vadības struktūrai kā …
------+181. RPF struktūrai būtu jānodrošina piekļuve visām darbības jomām un citām iekšējām vienībām …
------+182. RPF struktūrā darbiniekiem vajadzētu būt pietiekamām zināšanām, prasmēm un pieredzei attiecībā …
------+183. RPF struktūrai jābūt neatkarīgai no darbības jomām un vienībām, kuru riskus tās kontrolē, taču …
------+184. RPF struktūrai jābūt iestādes centrālajam organizatoriskajam elementam, kas strukturēts tā …
------+185. Nozīmīgās iestādes var paredzēt īpašu RPF struktūru izveidi katrā būtiskajā darbības jomā. …
------+186. RPF struktūrai būtu jānodrošina attiecīga neatkarīga informācija, analīze un ekspertu …
---+20.1 RPF struktūras loma riska stratēģijā un lēmumos
------+187. RPF struktūra jau sākumposmā būtu aktīvi jāiesaista iestādes riska stratēģijas izstrādē un …
------+188. RPF struktūras iesaistei lēmumu pieņemšanas procesos būtu jānodrošina, ka riska apsvērumi tiek …
---+20.2 RPF struktūras loma būtiskajās izmaiņās
------+189. Saskaņā ar 18. iedaļu, pirms tiek pieņemti lēmumi par būtiskām izmaiņām vai izņēmuma …
------+190. RPF struktūrai būtu jāizvērtē, kā apzinātie riski varētu ietekmēt iestādes vai grupas spēju …
---+20.3 RPF struktūras loma risku apzināšanā, izmērīšanā, novērtēšanā, pārvaldīšanā, mazināšanā, uzraudzībā un paziņošanā
------+191. RPF struktūrai būtu jānodrošina, lai būtu ieviesta riska pārvaldības sistēma un lai attiecīgās …
------+192. RPF struktūrai būtu jānodrošina, lai risku identificēšanas un novērtēšanas pamatā būtu ne …
------+193. RPF struktūrai būtu jānodrošina, lai darījumi ar saistītajām personām tiktu pārskatīti un lai …
------+194. RPF struktūrai būtu jānodrošina, lai uzņēmuma vienības efektīvi uzraudzītu visus apzinātos …
------+195. RPF struktūrai būtu regulāri jāuzrauga iestādes esošais riska profils un jāsalīdzina tas ar …
------+196. RPF struktūrai būtu jāanalizē tendences un jākonstatē jauni vai gaidāmi riski un riska …
------+197. RPF struktūrai būtu jāizvērtē iespējas šos riskus mazināt. Ziņojot vadības struktūrai, būtu …
---+20.4 RPF struktūras loma attiecībā uz neapstiprinātu iedarbību
------+198. RPF struktūrai būtu patstāvīgi jāizvērtē pārkāpumi saistībā ar vēlmi uzņemties risku vai …
------+199. RPF struktūrai būtu jāuzņemas pamatatbildība, nodrošinot, lai lēmums par tās ieteikumiem tiktu …
---+20.5 Riska pārvaldības funkcijas struktūras vadītājs
------+200. RPF struktūras vadītājam vajadzētu būt atbildīgam par visaptverošas un saprotamas informācijas …
------+201. RPF struktūras vadītājam vajadzētu būt pietiekamai kompetencei, neatkarībai un pietiekami …
------+202. RPF struktūras vadītājam būtu jāspēj apstrīdēt lēmumus, ko pieņem iestādes vadība un vadības …
------+203. Iestādēm būtu jāizveido pastiprināti procesi tādu lēmumu apstiprināšanai, par kuriem RPF …
---+21 Atbilstības nodrošināšanas funkcija
------+204. Iestādēm būtu jāizveido pastāvīga un efektīva darbības atbilstības uzraudzības funkcijas …
------+205. Ja nav samērīgi iecelt amatā personu, kura nodarbojas tikai ar atbilstības vadītāja pienākumu …
------+206. Darbības atbilstības uzraudzības funkcijas struktūrai, tostarp atbilstības vadītājam …
------+207. Darbības atbilstības uzraudzības funkcijas struktūras darbiniekiem vajadzētu būt pietiekamām …
------+208. Vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai būtu jāpārrauga pareizi dokumentētas atbilstības …
------+209. Darbības atbilstības uzraudzības funkcijas struktūrai būtu jākonsultē vadības struktūra par …
------+210. Darbības atbilstības uzraudzības funkcijas struktūrai būtu jānodrošina atbilstības uzraudzības …
------+211. Saskaņā ar šo pamatnostādņu 18. iedaļu darbības atbilstības uzraudzības funkcijas struktūrai …
------+212. Iestādēm būtu jāveic attiecīgi pasākumi pret iekšēju vai ārēju rīcību, kas varētu atvieglot …
------+213. Iestādēm būtu jānodrošina, lai to meitasuzņēmumi un filiāles veic pasākumus, nodrošinot savu …
---+22 Iekšējās revīzijas funkcija
------+214. Iestādēm būtu jāizveido neatkarīga un efektīva iekšējās revīzijas struktūra (IRS), ņemot vērā …
------+215. IRS vajadzētu būt neatkarīgai no revidētajām darbībām. Tādēļ IRS nevajadzētu apvienot ar citām …
------+216. Izmantojot ar risku saistītu pieeju, IRS būtu neatkarīgi jāpārskata un jāsniedz objektīvs …
------+217. IRS nevajadzētu būt iesaistīta konkrētu iekšējās kontroles politiku, mehānismu, procedūru un …
------+218. IRS būtu jāizvērtē, vai iestādes iekšējās kontroles sistēma, kas noteikta 15. iedaļā, ir …
------+219. IRS jo īpaši būtu jāpārbauda to procesu integritāte, kas nodrošina iestādes metožu un …
------+220. IRS vajadzētu būt neierobežotai iestādes līmeņa piekļuvei visiem iestādes reģistrācijas …
------+221. IRS vajadzētu ievērot valsts un starptautiskos profesionālos standartus. Šeit minēto …
------+222. Iekšējās revīzijas darbs būtu jāveic saskaņā ar revīzijas plānu un detalizētu revīzijas …
------+223. Iekšējās revīzijas plāns būtu jāizstrādā vismaz vienreiz gadā, pamatojoties uz ikgadējās …
------+224. Visiem revidentu ieteikumiem būtu jāpiemēro oficiāla turpmākās rīcības procedūra attiecīgā …
---+VI sadaļa. Darbības nepārtrauktības vadība
------+225. Iestādēm būtu jāizstrādā piemēroti darbības nepārtrauktības vadības plāni, lai nodrošinātu …
------+226. Iestādes var izveidot īpašu patstāvīgu darbības nepārtrauktības struktūru, piemēram, kā RPF …
------+227. Iestādes darbības pamatā ir vairāki kritiski svarīgi resursi (piemēram, IT sistēmas, tostarp …
------+228. Lai izstrādātu pareizu darbības nepārtrauktības vadības plānu, iestādei būtu rūpīgi jāanalizē …
------+229. Pamatojoties uz iepriekš minēto analīzi, iestādei būtu jāizstrādā: a. ārkārtas gadījumu un …
------+230. Ārkārtas gadījumu, darbības nepārtrauktības un atgūšanas plāni būtu jādokumentē un rūpīgi …
---+VII sadaļa. Pārredzamība
------+231. Par stratēģijām, politikām un procedūrām būtu jāinformē visi iesaistītie darbinieki visā …
------+232. Tāpat arī vadības struktūrai būtu jāinformē attiecīgie darbinieki un regulāri jāsniedz viņiem …
------+233. Ja kompetentās iestādes pieprasa mātesuzņēmumam saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 106. panta 2. …
------+234. Šajā publikācijā būtu jāietver vismaz: a. pārskats par iestāžu iekšējo organizāciju un grupas …

4. Pamatnostādnes

4. Pamatnostādnes

1. Pārskats

,

Nosaukums	Regulējums
I sadaļa. Proporcionalitāte	I sadaļa. Proporcionalitāte
II sadaļa. Vadības struktūras un komiteju loma un sastāvs	II sadaļa. Vadības struktūras un komiteju loma un sastāvs
1 Vadības struktūras loma un pienākumi	1 Vadības struktūras loma un pienākumi
2 Vadības struktūras vadības funkcija	2 Vadības struktūras vadības funkcija
3 Vadības struktūras uzraudzības funkcija	3 Vadības struktūras uzraudzības funkcija
4 Vadības struktūras priekšsēdētāja loma	4 Vadības struktūras priekšsēdētāja loma
5 Vadības struktūras kā uzraudzības veicējas komitejas	5 Vadības struktūras kā uzraudzības veicējas komitejas
5.1 Komiteju izveide	5.1 Komiteju izveide
5.2 Komiteju sastāvs	5.2 Komiteju sastāvs
5.3 Komiteju procesi	5.3 Komiteju procesi
5.4 Riska komitejas loma	5.4 Riska komitejas loma
5.5 Revīzijas komitejas loma	5.5 Revīzijas komitejas loma
5.6 Apvienotās komitejas	5.6 Apvienotās komitejas
III sadaļa. Pārvaldības sistēma	III sadaļa. Pārvaldības sistēma
6 Organizatoriskā sistēma un struktūra	6 Organizatoriskā sistēma un struktūra
6.1 Organizatoriskā sistēma	6.1 Organizatoriskā sistēma
6.2 “Zini savu struktūru”	6.2 “Zini savu struktūru”
6.3 Kompleksās struktūras un nestandarta vai nepārredzamās darbības	6.3 Kompleksās struktūras un nestandarta vai nepārredzamās darbības
7 Organizatoriskā sistēma grupas kontekstā	7 Organizatoriskā sistēma grupas kontekstā
8 Ārpakalpojumu politika	8 Ārpakalpojumu politika
IV sadaļa. Riska kultūra un uzvedība, veicot uzņēmējdarbību	IV sadaļa. Riska kultūra un uzvedība, veicot uzņēmējdarbību
9 Riska kultūra	9 Riska kultūra
10 Korporatīvās vērtības un rīcības kodekss	10 Korporatīvās vērtības un rīcības kodekss
11 Interešu konflikta novēršanas politika iestādes līmenī	11 Interešu konflikta novēršanas politika iestādes līmenī
12 Interešu konflikta politika darbiniekiem	12 Interešu konflikta politika darbiniekiem
12.1 Politika interešu konfliktu novēršanas jomā attiecībā uz aizdevumiem un citiem darījumiem ar vadības struktūras locekļiem un ar tiem saistītajām pusēm	12.1 Politika interešu konfliktu novēršanas jomā attiecībā uz aizdevumiem un citiem darījumiem ar vadības struktūras locekļiem un ar tiem saistītajām pusēm
12.2 Dokumentācija par aizdevumiem vadības struktūras locekļiem un ar viņiem saistītajām pusēm un papildu informācija	12.2 Dokumentācija par aizdevumiem vadības struktūras locekļiem un ar viņiem saistītajām pusēm un papildu informācija
13 Iekšējās brīdināšanas procedūras	13 Iekšējās brīdināšanas procedūras
14 Ziņošana kompetentajām iestādēm par pārkāpumiem	14 Ziņošana kompetentajām iestādēm par pārkāpumiem
V sadaļa. Iekšējās kontroles sistēma un mehānismi	V sadaļa. Iekšējās kontroles sistēma un mehānismi
15 Iekšējās kontroles sistēma	15 Iekšējās kontroles sistēma
16 Iekšējās kontroles sistēmas ieviešana	16 Iekšējās kontroles sistēmas ieviešana
17 Riska pārvaldības sistēm a	17 Riska pārvaldības sistēm a
18 Jauni produkti un nozīmīgas izmaiņas	18 Jauni produkti un nozīmīgas izmaiņas
19 Iekšējās kontroles funkcijas	19 Iekšējās kontroles funkcijas
19.1 Iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītāji	19.1 Iekšējās kontroles funkciju struktūru vadītāji
19.2 Iekšējās kontroles funkciju struktūru neatkarība	19.2 Iekšējās kontroles funkciju struktūru neatkarība
19.3 iekšējās kontroles funkciju apvienošana	19.3 iekšējās kontroles funkciju apvienošana
19.4 iekšējās kontroles funkciju struktūru resursi	19.4 iekšējās kontroles funkciju struktūru resursi
20 Riska pārvaldības funkcija	20 Riska pārvaldības funkcija
20.1 RPF struktūras loma riska stratēģijā un lēmumos	20.1 RPF struktūras loma riska stratēģijā un lēmumos
20.2 RPF struktūras loma būtiskajās izmaiņās	20.2 RPF struktūras loma būtiskajās izmaiņās
20.3 RPF struktūras loma risku apzināšanā, izmērīšanā, novērtēšanā, pārvaldīšanā, mazināšanā, uzraudzībā un paziņošanā	20.3 RPF struktūras loma risku apzināšanā, izmērīšanā, novērtēšanā, pārvaldīšanā, mazināšanā, uzraudzībā un paziņošanā
20.4 RPF struktūras loma attiecībā uz neapstiprinātu iedarbību	20.4 RPF struktūras loma attiecībā uz neapstiprinātu iedarbību
20.5 Riska pārvaldības funkcijas struktūras vadītājs	20.5 Riska pārvaldības funkcijas struktūras vadītājs
21 Atbilstības nodrošināšanas funkcija	21 Atbilstības nodrošināšanas funkcija
22 Iekšējās revīzijas funkcija	22 Iekšējās revīzijas funkcija
VI sadaļa. Darbības nepārtrauktības vadība	VI sadaļa. Darbības nepārtrauktības vadība
VII sadaļa. Pārredzamība	VII sadaļa. Pārredzamība

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības
Avots	Prasība

3. Saistītie standarti

Standarti
Avots	Prasība

EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/