1. Macierze przejścia wykorzystywane w modelowaniu procesu migracji ratingowej powinny opierać się …

Macierze przejścia wykorzystywane w modelowaniu procesu migracji ratingowej powinny opierać się na historycznych danych migracji, z wykorzystaniem źródeł zewnętrznych (np. agencji ratingowch) lub wewnętrznych. Macierze pochodzące ze źródeł zewnętrznych powinny być preferowane w przypadkach, gdy ilość wewnętrznych danych historycznych jest niewielka. Instytucje powinny zadbać o to, by ilość danych historycznych była wystarczająca do sporządzenia solidnych, dokładnych i spójnych statystycznie oszacowań. Instytucje powinny potwierdzić solidność macierzy przejścia szczególnie w odniesieniu do wyższych kategorii ratingowych, gdzie niewielka liczba przypadków znacznego obniżenia oceny lub niewykonania zobowiązań może mieć istotny wpływ na częstotliwość migracji. Zgodnie z wymogiem „normy ostrożnościowej porównywalnej z IRB” ustanowionym przez dyrektywę w sprawie wymogów kapitałowych minimalny wymagany okres obserwacji historycznej wynosi 5 lat.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.