249. Monitorując ryzyko kredytowe, instytucje powinny dysponować odpowiednimi metodykami i …

Monitorując ryzyko kredytowe, instytucje powinny dysponować odpowiednimi metodykami i praktykami, pozwalającymi na agregację ekspozycji na ryzyko kredytowe w liniach biznesowych, portfelach, subportfelach, produktach, branżach i segmentach geograficznych oraz umożliwiającymi rozpoznanie koncentracji ryzyka kredytowego. Instytucje powinny zapewnić, aby dane dotyczące ryzyka kredytowego i infrastruktura danych spełniały następujące wymogi:

• a. szczegółowość i zakres pozwala tak, aby obejmowały wszystki e istotn e czynniki ryzyka
• – powinno to umożliwić między innymi pogrupowanie ekspozycji pod względem podobnej charakterystyki w zakresie ryzyka kredytowego, np. według sektora i nstytucjonalnego, do którego należy kredytobiorca, przeznaczenia transakcji i położenia geograficznego kredytobiorcy/zabezpieczenia, tak aby umożliwić całościową analizę, która pozwala na określenie ekspozycji podmiotu na takie istotne czynniki ryzyka;
• b. dok ładność, integralność, wiarygodność i aktualność danych;
• c. spójność, wykorzystani e powszechnych źródeł informacji i jednolitych definicji pojęć zastosowanych na potrzeby zarządzania ryzykiem kredytowym i – w miarę możliwości
• – rachunkowości;
• d. identyfikowalność w celu umożliwienia ustalenia źródła informacji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/