NAŘÍZENÍ EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY (EU) 2023/1114 ze dne 31. května 2023 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937 (Text s významem pro EHP)

1. Vydavatel poruší čl. 22 odst. 1 tím, že ohledně každého významného tokenu vázaného na aktiva s emisní hodnotou vyšší než 100 000 000  EUR čtvrtletně neoznamuje EBA informace uvedené v prvním pododstavci písm. a) až d) uvedeného odstavce.

2. Vydavatel poruší čl. 23 odst. 1 tím, že nezastaví vydávání významného tokenu vázaného na aktiva po dosažení prahových hodnot stanovených v uvedeném odstavci nebo nepředloží EBA do 40 pracovních dnů po dosažení těchto prahových hodnot plán, kterým by zajistil, aby odhad čtvrtletního průměrného počtu a průměrné souhrnné hodnoty transakcí za den zůstaly pod těmito prahovými hodnotami.

3. Vydavatel poruší čl. 23 odst. 4 tím, že nedodržuje změny plánu uvedené v odst. 1 písm. b) uvedeného článku, jak požaduje EBA.

4. Vydavatel poruší článek 25 tím, že neinformuje EBA o jakékoliv zamýšlené změně svého obchodního modelu, o které lze předpokládat, že bude mít značný vliv na rozhodnutí držitelů nebo potenciálních držitelů významného tokenu vázaného na aktiva o koupi, nebo tím, že tuto změnu nepopíše v bílé knize kryptoaktiva.

5. Vydavatel poruší článek 25 tím, že nesplní opatření požadované EBA v souladu s čl. 25 odst. 4.

6. Vydavatel poruší čl. 27 odst. 1 tím, že nejedná čestně, korektně a profesionálně.

7. Vydavatel poruší čl. 27 odst. 1 tím, že s držiteli a potenciálními držiteli významného tokenu vázaného na aktiva nekomunikuje korektním, jasným a nezavádějícím způsobem.

8. Vydavatel poruší čl. 27 odst. 2 tím, že nejedná v nejlepším zájmu držitelů významného tokenu vázaného na aktiva, nebo tím, že poskytuje některým držitelům preferenční zacházení, které není zveřejněno v jeho bílé knize kryptoaktiva, případně v propagačních sděleních.

9. Vydavatel poruší článek 28 tím, že nezveřejní na svých internetových stránkách schválenou bílou knihu kryptoaktiva podle čl. 21 odst. 1 a případně změněnou bílou knihu kryptoaktiva podle článku 25.

10. Vydavatel poruší článek 28 tím, že nezpřístupní bílou knihu kryptoaktiva veřejnosti před dnem zahájení veřejného nabízení významného tokenu vázaného na aktiva nebo před přijetím tohoto tokenu k obchodování.

11. Vydavatel poruší článek 28 tím, že nezajistí, aby bílá kniha kryptoaktiva a případně změněná bílá kniha kryptoaktiva byla přístupná po celou dobu, kdy veřejnost drží významný token vázaný na aktiva, na jeho internetové stránce.

12. Vydavatel poruší čl. 29 odst. 1 a 2 tím, že zveřejní propagační sdělení o veřejném nabízení významného tokenu vázaného na aktiva nebo o přijetí takového významného tokenu vázaného na aktiva k obchodování, která nesplňují požadavky uvedené v odst. 1 písm. a) až d) a odst. 2 uvedeného článku.

13. Vydavatel poruší čl. 29 odst. 3 tím, že na svých internetových stránkách nezveřejní propagační sdělení ani jejich změny.

14. Vydavatel poruší čl. 29 odst. 5 tím, že na žádost EBA jej neinformuje o propagačních sděleních.

15. Vydavatel poruší čl. 29 odst. 6 tím, že šíří propagační sdělení před zveřejněním bílé knihy kryptoaktiva.

16. Vydavatel poruší čl. 30 odst. 1 tím, že na veřejně a snadno přístupném místě na svých internetových stránkách nezveřejňuje jasným, přesným a transparentním způsobem množství významného tokenu vázaného na aktiva, které jsou v oběhu, a hodnotu a složení rezervy aktiv podle článku 36, nebo že požadované informace alespoň jednou měsíčně neaktualizuje.

17. Vydavatel poruší čl. 30 odst. 2 tím, že na veřejném a snadno přístupném místě na svých internetových stránkách nezveřejňuje stručné, jasné, přesné a transparentní shrnutí zprávy o auditu i celou a neupravenou zprávu o auditu týkající se rezervy aktiv podle článku 36.

18. Vydavatel poruší čl. 30 odst. 3 tím, že na veřejném a snadno přístupném místě na svých internetových stránkách co nejdříve, jasně, přesně a transparentně nezveřejní jakoukoliv událost, která má nebo by mohla mít významný dopad na hodnotu významného tokenu vázaného na aktiva nebo rezervy aktiv podle článku 36.

19. Vydavatel poruší čl. 31 odst. 1 tím, že nezavede a nedodržuje účinný a transparentní postup pro bezodkladné, spravedlivé a jednotné vyřizování stížností držitelů významného tokenu vázaného na aktiva a jiných zúčastněných stran, včetně sdružení spotřebitelů, která zastupují držitele významného tokenu vázaného na aktiva, a tím, že nezveřejní popisy těchto postupů, případně pokud je významný token vázaný na aktiva zcela nebo zčásti distribuován subjekty třetích stran, nevypracuje postupy také k usnadnění vyřizování stížností mezi držiteli a subjekty třetích stran podle čl. 34 odst. 5 prvního pododstavce písm. h).

20. Vydavatel poruší čl. 31 odst. 2 tím, že držitelům významného tokenu vázaného na aktiva neumožní podávat stížnosti bezplatně.

21. Vydavatel poruší čl. 31 odst. 3 tím, že nevytvoří a držitelům významného tokenu vázaného na aktiva nezpřístupní vzor pro podávání stížností, a tím, že nevede záznamy o všech stížnostech a veškerých opatřeních přijatých v reakci na tyto stížnosti.

22. Vydavatel poruší čl. 31 odst. 4 tím, že neprošetří všechny stížnosti včas a spravedlivě, nebo tím, že výsledek tohoto šetření nesdělí držitelům jeho významného tokenu vázaného na aktiva v přiměřené lhůtě.

23. Vydavatel poruší čl. 32 odst. 1 tím, že nezavede a nezachovává účinné zásady a postupy za účelem zjišťování, prevence, řízení a zveřejnění střetů zájmů mezi vydavatelem samotným a jeho akcionáři nebo členy, mezi ním a akcionářem nebo členem, ať přímým nebo nepřímým, který v něm má kvalifikovanou účast, mezi ním a členy jeho vedoucího orgánu, mezi ním a jeho zaměstnanci, mezi ním a držiteli významného tokenů vázaného na aktiva nebo mezi ním samotným a jakoukoli třetí stranou, která má některou z funkcí uvedených v čl. 34 odst. 5 prvním pododstavci písm. h).

24. Vydavatel poruší čl. 32 odst. 2 tím, že neučiní všechny náležité kroky za účelem zjištění, prevence, řízení a zveřejnění střetů zájmů plynoucích ze správy a investic rezervy aktiv podle článku 36.

25. Vydavatel poruší čl. 32 odst. 3 a 4 tím, že držitelům významného tokenu vázaného na aktiva nezpřístupní na výrazném místě na svých internetových stránkách informace o obecné povaze a zdrojích střetů zájmů a krocích, které podnikl ke zmírnění těchto rizik, nebo tím, že v tomto zpřístupnění není natolik přesný, aby potenciální držitelé významného tokenu vázaného na aktiva mohli učinit informované rozhodnutí o koupi tohoto tokenu.

26. Vydavatel poruší článek 33 tím, že EBA okamžitě neinformuje o veškerých změnách ve vedoucím orgánu nebo neposkytne EBA všechny nezbytné informace k posouzení souladu s čl. 34 odst. 2.

27. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 1 tím, že nezavede spolehlivé systémy správy a řízení, včetně jasné organizační struktury s dobře vymezenými, transparentními a konzistentními hranicemi odpovědnosti, účinnými postupy k zjišťování, řízení, kontrole a oznamování rizik, kterým je nebo by mohl být vystaven, a přiměřenými mechanismy vnitřní kontroly včetně řádných administrativních a účetních postupů.

28. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 2 tím, že členové jeho vedoucího orgánu nemají dostatečně dobrou pověst či nemají individuálně ani kolektivně náležité znalosti, dovednosti a zkušenosti k výkonu svých povinností nebo neprokáží, že jsou schopni věnovat účinnému výkonu svých povinností dostatek času.

29. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 3 tím, že jeho vedoucí orgán pravidelně nepřezkoumává účinnost opatření v oblasti zásad a postupů zavedených za účelem zajištění souladu s kapitolami 2, 3, 5 a 6 hlavy III nebo nepřijímá vhodná opatření k řešení případných nedostatků v tomto ohledu.

30. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 4 tím, že akcionáři nebo členové, ať přímí nebo nepřímí, kteří mají kvalifikovanou účast, nemají dostatečně dobrou pověst.

31. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 5 tím, že nepřijme zásady a postupy dostatečně účinné k zajištění souladu s tímto nařízením, zejména tím, že nezavede, nedodržuje a nezachovává jakékoli zásady a postupy stanovené v prvním pododstavci písm. a) až k) uvedeného odstavce.

32. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 5 tím, že neuzavře smluvní ujednání se subjekty třetích stran podle prvního pododstavce písm. h) uvedeného odstavce, která přesně stanovují úlohy, povinnosti, práva a závazky vydavatele a dotčeného subjektu třetí strany, nebo tím, že nestanoví zvolené rozhodné právo.

33. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 6, pokud nezahájil plán uvedený v článku 47, tím, že nevyužívá vhodné a přiměřené systémy, zdroje nebo postupy za účelem zajištění nepřetržitého a pravidelného výkonu svých služeb a činností, a tím, že neudržuje všechny své systémy a bezpečnostní přístupové protokoly v souladu s příslušnými normami Unie.

34. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 7 tím, že nepředloží EBA plán na ukončení poskytování služeb a činností k jeho schválení.

35. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 8 tím, že neurčí zdroje operačního rizika a že tato rizika neminimalizuje vypracováním vhodných systémů, kontrol a postupů.

36. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 9 tím, že nevypracuje zásady a plány pro zachování kontinuity činností, které v případě přerušení zavedených systémů IKT a postupů zajistí zachování nezbytných údajů, funkcí a činností, nebo v případě, že toto není možné, zajistí včasné obnovení těchto údajů a funkcí a včasný návrat k vydavatelovým činnostem.

37. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 10 tím, že nezavedl mechanismy vnitřní kontroly a účinné postupy řízení rizik, včetně účinné kontroly a ochranných opatření pro správu systémů IKT, jak to vyžaduje nařízení (EU) 2022/2554.

38. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 11 tím, že nezavedl systémy a postupy, které jsou adekvátní pro ochranu dostupnosti, hodnověrnosti, integrity a důvěrnosti údajů, jak to vyžaduje nařízení (EU) 2022/2554 a jak je to v souladu s nařízením (EU) 2016/679.

39. Vydavatel poruší čl. 34 odst. 12 tím, že nezajistí, aby byl pravidelně kontrolován nezávislými auditory.

40. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 1 tím, že nemá po celou dobu kapitál ve výši alespoň nejvyšší z částek stanovených v písmenu a) nebo c) uvedeného odstavce nebo v čl. 45 odst. 5.

41. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 2 tohoto nařízení, pokud se jeho kapitál neskládá z položek a nástrojů kmenového kapitálu tier 1 uvedených v článcích 26 až 30 nařízení (EU) č. 575/2013, a to po úplném odpočtu podle článku 36 uvedeného nařízení, aniž by se použila prahová hodnota pro výjimky uvedená ve čl. 46 odst. 4 a článku 48 uvedeného nařízení.

42. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 3 tím, že na základě posouzení provedeného v souladu s písmeny a) až g) uvedeného odstavce neplní požadavek EBA na držení vyššího kapitálu.

43. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 5 tím, že pravidelně neprovádí zátěžový test, který zohledňuje závažné, avšak věrohodné scénáře finančních obtíží, jako jsou skokové změny úrokových sazeb, a nefinančních obtíží, jako je operační riziko.

44. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 5 tím, že neplní požadavek EBA držet na základě výsledku zátěžových testů vyšší objem kapitálu.

45. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 1 tím, že nevytváří a neudržuje po celou dobu rezervu aktiv.

46. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 1 tím, že nezajistí, aby rezerva aktiv byla složena a spravována tak, aby byla pokryta rizika spojená s aktivy, na něž je vázán významný token vázaný na aktiva.

47. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 1 tím, že nezajistí, aby rezerva aktiv byla složena a spravovaná tak, aby byla řešena rizika likvidity spojená s trvalými právy držitelů na zpětnou výměnu.

48. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 3 tím, že nezajistí, aby rezerva aktiv byla provozně oddělena od majetku vydavatele i od rezervy aktiv jiných tokenů vázaných na aktiva.

49. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 6, pokud jeho vedoucí orgán nezajistí účinnou a obezřetnou správu rezervy aktiv.

50. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 6 tím, že nezajistí, aby vydávání a zpětná výměna významného tokenu vázaného na aktiva byly vždy vyrovnány odpovídajícím navýšením nebo poklesem rezervy aktiv.

51. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 7 tím, že neurčí souhrnnou hodnotu rezervy aktiv na základě tržních cen a tím, že jeho souhrnná hodnota se vždy nerovná přinejmenším souhrnné hodnotě pohledávek držitelů významného tokenu vázaného na aktiva v oběhu vůči vydavateli.

52. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 8 tím, že nestanoví jasné a podrobné strategie popisující stabilizační mechanismus významného tokenu vázaného na aktiva, který splňuje podmínky uvedené v písmenech a) až g) uvedeného odstavce.

53. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 9 tím, že nenařídí každých šest měsíců nezávislý audit rezervy aktiv, a to od data povolení nebo schválení bílé knihy kryptoaktiva podle článku 17.

54. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 10 tím, že neoznámí EBA výsledek auditu v souladu s uvedeným odstavcem nebo že nezveřejní výsledek auditu do dvou týdnů ode dne oznámení EBA.

55. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 1 tím, že nezavede, nedodržuje a nezachovává zásady, postupy a smluvní ujednání týkající se úschovy za účelem zajištění stálého plnění podmínek uvedených v prvním pododstavci písm. a) až e) uvedeného odstavce.

56. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 2 tím, že při vydávání dvou nebo více významných tokenů vázaných na aktiva nemá zásady týkající se úschovy pro každé seskupení rezervy aktiv.

57. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 3 tím, že nezajistí, aby rezervní aktiva byla nejdéle do pěti pracovních dnů po vydání významného tokenu vázaného na aktiva držena v úschově poskytovatelem služeb souvisejících s kryptoaktivy, který poskytuje úschovu a správu kryptoaktiv jménem zákazníků, úvěrovou institucí nebo investičním podnikem.

58. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 4 tím, že při výběru, jmenování a přezkumu poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrových institucí a investičních podniků jmenovaných správci rezervních aktiv nejedná s patřičnou dovedností, péčí a obezřetností, nebo tím, že nezajistí, aby správcem byla jiná právnická osoba než vydavatel.

59. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 4 tím, že nezajistí, aby poskytovatelé služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrové instituce a investiční podniky jmenované správci rezervních aktiv měli nutné odborné znalosti a pověst na trhu k tomu, aby jednali jako uschovatelé těchto rezervních aktiv.

60. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 4 tím, že ve smluvních ujednáních se správci nezajistí, aby rezervní aktiva v úschově byla chráněna před nároky věřitelů správců.

61. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 5 tím, že v zásadách a postupech týkajících se úschovy nestanoví výběrová kritéria pro jmenování poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrových institucí nebo investičních podniků správci rezervních aktiv, nebo tím, že nezavedl postup pro přezkum takového jmenování.

62. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 5 tím, že pravidelně nehodnotí jmenování poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrových institucí nebo investičních podniků správci rezervních aktiv, tím, že nevyhodnocuje své expozice vůči těmto správcům, nebo tím, že průběžně nesleduje jejich finanční situaci.

63. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 6 tím, že nezajistí, aby úschova rezervních aktiv byla prováděna v souladu s prvním pododstavcem písm. a) až d) uvedeného odstavce.

64. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 7 tím, že jmenování poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrové instituce nebo investičního podniku správcem rezervních aktiv není doloženo smluvním ujednáním, nebo tím, že prostřednictvím takového smluvního ujednání neupravuje tok informací nezbytných k tomu, aby vydavatel významného tokenu vázaného na aktiva, poskytovatel služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrová instituce a investiční podnik mohli vykonávat své funkce správců.

65. Vydavatel poruší čl. 38 odst. 1 tím, že investuje rezervu aktiv do jakýchkoli produktů, které nejsou vysoce likvidními finančními nástroji s minimálním tržním rizikem, úvěrovým rizikem a rizikem koncentrace, nebo pokud tyto investice nelze rychle přeměnit do likvidní podoby s minimálním nepříznivým účinkem na cenu.

66. Vydavatel poruší čl. 38 odst. 3 tím, že v souladu s článkem 37 nedrží v úschově finanční nástroje, do nichž byla investována rezerva aktiv.

67. Vydavatel poruší čl. 38 odst. 4 tím, že nenese všechny zisky a ztráty a žádná rizika protistrany nebo operační rizika, která plynou z investování rezervy aktiv.

68. Vydavatel poruší čl. 39 odst. 1 tím, že nezavede, nedodržuje a nezachovává jasné a podrobné zásady a postupy v oblasti trvalých práv na zpětnou výměnu držitelů významného tokenu vázaného na aktiva.

69. Vydavatel poruší čl. 39 odst. 1 a 2 tím, že nezajistí, aby držitelé významného tokenu vázaného na aktiva měli trvalá práva na zpětnou výměnu v souladu s uvedenými odstavci a tím, že pro tato trvalá práva na zpětnou výměnu nezavede zásady, které splňují podmínky uvedené v čl. 39 odst. 2 prvním pododstavci písm. a) až e).

70. Vydavatel poruší čl. 39 odst. 3 tím, že na zpětnou výměnu významného tokenu vázaného na aktiva uplatňuje poplatky.

71. Vydavatel poruší článek 40 tím, že poskytuje úroky ve vztahu k významnému tokenu vázanému na aktiva.

72. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 1 tím, že nepřijme, nezachovává a neuplatňuje zásadu odměňování, která podporuje spolehlivé a účinné řízení rizik vydavatelů významných tokenů vázaných na aktiva a která nevytváří pobídky k podhodnocení rizik.

73. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 2 tím, že nezajistí, aby jeho významný token vázaný na aktiva mohli držet v úschově různí poskytovatelé služeb souvisejících s kryptoaktivy s povolením k poskytování úschovy a správy kryptoaktiv jménem zákazníků, a to za spravedlivých, přiměřených a nediskriminačních podmínek.

74. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 3 tím, že neposuzuje nebo nesleduje potřeby likvidity pro uspokojení žádostí o zpětnou výměnu významného tokenu vázaného na aktiva ze strany jeho držitelů.

75. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 3 tím, že nestanoví, nezachovává nebo neuplatňuje zásady a postupy řízení likvidity, nebo tím, že těmito zásadami a postupy nezajistí, aby rezervní aktiva měla odolný profil likvidity, který vydavateli významného tokenu vázaného na aktiva umožní pokračovat v normálním provozu, a to i v případě scénáře nepříznivého vývoje v oblasti likvidity.

76. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 4 tím, že pravidelně neprovádí zátěžový test likvidity nebo neposiluje požadavky na likviditu, je-li o to na základě výsledků takových testů požádán EBA.

77. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 1 tím, že nevypracuje a neudržuje ozdravný plán stanovící opatření, která má vydavatel významného tokenu vázaného na aktiva přijmout za účelem obnovení souladu s požadavky vztahujícími se na rezervu aktiv v případech, kdy vydavatel tyto požadavky neplní, včetně zachování svých služeb souvisejících s významným tokenem vázaným na aktiva, včasného obnovení transakcí a plnění povinností vydavatele v případě událostí, které představují významné riziko narušení provozu.

78. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 1 tím, že nevypracuje a neudržuje ozdravný plán zahrnující patřičné podmínky a postupy pro zajištění včasného provedení ozdravných opatření jakož i širokou škálu variant ozdravných postupů uvedených ve třetím pododstavci uvedeného odstavce.

79. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 2 tím, že neoznámí ozdravný plán EBA, případně orgánu příslušnému k řešení krize a orgánu obezřetnostního dohledu, do šesti měsíců ode dne povolení podle článku 21 nebo ode dne schválení bílé knihy kryptoaktiva podle článku 17.

80. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 2 tím, že ozdravný plán pravidelně nepřezkoumává a neaktualizuje.

81. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 1 tím, že nevypracuje a nezachovává operační plán na podporu řádné zpětné výměny každého významného tokenu vázaného na aktiva.

82. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 2 tím, že nemá zaveden plán zpětné výměny, který prokazuje schopnost vydavatele významného tokenu vázaného na aktiva provést zpětnou výměnu vydaného množství významného tokenu vázaného na aktiva v oběhu, aniž by způsobil nežádoucí hospodářskou újmu jeho držitelům nebo ohrozil stabilitu trhů rezervních aktiv.

83. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 2 tím, že nemá zaveden plán zpětné výměny, který obsahuje smluvní ujednání, postupy nebo systémy, včetně určení dočasného správce, který zajistí rovné zacházení se všemi držiteli významného tokenu vázaného na aktiva, a to, aby byly držitelům významného tokenu vázaného na aktiva včas vyplaceny výnosy z prodeje zbývajících rezervních aktiv.

84. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 2 tím, že nemá zaveden plán zpětné výměny, který zajistí kontinuitu všech kritických činností, které jsou nezbytné pro řádnou zpětnou výměnu a které jsou prováděny vydavatelem nebo subjektem třetí strany.

85. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 3 tím, že neoznámí EBA plán zpětné výměny do šesti měsíců ode dne povolení podle článku 21 nebo ode dne schválení bílé knihy kryptoaktiva podle článku 17.

86. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 3 tím, že plán zpětné výměny pravidelně nepřezkoumává a neaktualizuje.

87. S výjimkou případů, kdy jsou splněny podmínky uvedené v čl. 88 odst. 2, vydavatel poruší čl. 88 odst. 1 tím, že co nejdříve neinformuje veřejnost o vnitřních informacích podle článku 87, které se jej přímo týkají, a to způsobem, který umožní rychlý přístup k informacím a jejich úplné, správné a včasné posouzení ze strany veřejnosti.

1. Vydavatel poruší čl. 22 odst. 1 tím, že ohledně každého významného elektronického peněžního tokenu denominovaného ve měně, jež není úřední měnou členského státu, s emisní hodnotou vyšší než 100 000 000  EUR, čtvrtletně neoznamuje EBA informace uvedené v prvním pododstavci písm. a) až d) uvedeného odstavce.

2. Vydavatel poruší čl. 23 odst. 1 tím, že nezastaví vydávání významného elektronického peněžního tokenu denominovaného ve měně, jež není úřední měnou členského státu, po dosažení prahových hodnot stanovených v uvedeném odstavci nebo nepředloží EBA do 40 pracovních dnů po dosažení těchto prahových hodnot plán, kterým by zajistil, aby odhad čtvrtletního průměrného počtu a průměrné souhrnné hodnoty transakcí za den zůstaly pod těmito prahovými hodnotami.

3. Vydavatel poruší čl. 23 odst. 4 tím, že nedodržuje změny plánu uvedené v odst. 1 písm. b) uvedeného článku, jak požaduje EBA.

4. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 2 tohoto nařízení, pokud se jeho kapitál neskládá z položek a nástrojů kmenového kapitálu tier 1 uvedených v článcích 26 až 30 nařízení (EU) č. 575/2013, a to po úplném odpočtu podle článku 36 uvedeného nařízení, aniž by se použila prahová hodnota pro výjimky uvedená v čl. 46 odst. 4 a v článku 48 uvedeného nařízení.

5. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 3 tím, že na základě posouzení provedeného v souladu s písmeny a) až g) uvedeného odstavce neplní požadavek EBA na držení vyššího kapitálu.

6. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 5 tím, že pravidelně neprovádí zátěžový test, který zohledňuje závažné, avšak věrohodné scénáře finančních obtíží, jako jsou skokové změny úrokových sazeb, a nefinančních obtíží, jako je operační riziko.

7. Vydavatel poruší čl. 35 odst. 5 tím, že neplní požadavek EBA držet na základě výsledku zátěžových testů vyšší objem kapitálu.

8. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 1 tím, že nevytváří a neudržuje po celou dobu rezervu aktiv.

9. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 1 tím, že nezajistí, aby rezerva aktiv byla složena a spravována tak, aby byla pokryta rizika spojená s úřední měnou, na níž je vázán významný elektronický peněžní token.

10. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 1 tím, že nezajistí, aby rezerva aktiv byla složena a spravovaná tak, aby byla řešena rizika likvidity spojená s trvalými právy držitelů na zpětnou výměnu.

11. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 3 tím, že nezajistí, aby rezerva aktiv byla provozně oddělena od majetku vydavatele i od rezervy aktiv jiných elektronických peněžních tokenů.

12. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 6, pokud jeho vedoucí orgán nezajistí účinnou a obezřetnou správu rezervy aktiv.

13. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 6 tím, že nezajistí, aby vydávání a zpětná výměna významného elektronického peněžního tokenu byly vždy vyrovnány odpovídajícím zvýšením nebo snížením rezervy aktiv.

14. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 7 tím, že neurčí souhrnnou hodnotu rezervy aktiv na základě tržních cen a tím, že jeho souhrnná hodnota se vždy nerovná přinejmenším souhrnné hodnotě pohledávek držitelů významného elektronického peněžního tokenu v oběhu vůči vydavateli.

15. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 8 tím, že nestanoví jasné a podrobné zásady popisující stabilizační mechanismus významného elektronického peněžního tokenu, který splňuje podmínky uvedené v písmenech a) až g) uvedeného odstavce.

16. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 9 tím, že nezadá každých šest měsíců od data veřejného nabízení nebo přijetí k obchodování nezávislý audit rezervy aktiv.

17. Vydavatel poruší čl. 36 odst. 10 tím, že neoznámí EBA výsledek auditu v souladu s uvedeným odstavcem nebo že nezveřejní výsledek auditu do dvou týdnů ode dne oznámení EBA.

18. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 1 tím, že nezavede, nedodržuje a nezachovává zásady, postupy a smluvní ujednání týkající se úschovy za účelem zajištění stálého plnění podmínek uvedených v prvním pododstavci písm. a) až e) uvedeného odstavce.

19. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 2 tím, že při vydávání dvou nebo více významných elektronických peněžních tokenů nemá zásady týkající se úschovy pro každé seskupení rezerv aktiv.

20. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 3 tím, že nezajistí, aby rezervní aktiva byla nejdéle do pěti pracovních dnů po vydání významného elektronického peněžního tokenu držena v úschově poskytovatelem služeb souvisejících s kryptoaktivy poskytujícím úschovu a správu kryptoaktiv jménem zákazníků, úvěrovou institucí nebo investičním podnikem.

21. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 4 tím, že při výběru, jmenování a přezkumu poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrových institucí a investičních podniků jmenovaných správci rezervních aktiv nejedná s patřičnou dovedností, péčí a obezřetností, nebo tím, že nezajistí, aby správcem byla jiná právnická osoba než vydavatel.

22. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 4 tím, že nezajistí, aby poskytovatelé služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrové instituce a investiční podniky jmenované správci rezervních aktiv měli potřebné odborné znalosti a pověst na trhu k tomu, aby mohli jednat jako správci těchto rezervních aktiv.

23. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 4 tím, že ve smluvních ujednáních se správci nezajistí, aby rezervní aktiva v úschově byla chráněna před nároky věřitelů správců.

24. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 5 tím, že v zásadách a postupech týkajících se úschovy nestanoví kritéria výběru pro jmenování poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrových institucí nebo investičních podniků správci rezervních aktiv nebo že nezavedl postup pro přezkum takového jmenování.

25. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 5 tím, že pravidelně nepřezkoumává jmenování poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrových institucí nebo investičních podniků správci rezervních aktiv, tím, že nevyhodnocuje své expozice vůči těmto správcům nebo průběžně nesleduje jejich finanční situaci.

26. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 6 tím, že nezajistí, aby úschova rezervních aktiv byla prováděna v souladu s prvním pododstavcem písm. a) až d) uvedeného odstavce.

27. Vydavatel poruší čl. 37 odst. 7 tím, že jmenování poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrové instituce nebo investičního podniku správcem rezervních aktiv není doloženo smluvním ujednáním, nebo tím, že prostřednictvím takového smluvního ujednání neupravuje tok informací nezbytných k tomu, aby vydavatel významného elektronického peněžního tokenu, poskytovatel služeb souvisejících s kryptoaktivy, úvěrová instituce a investiční podnik mohli vykonávat své funkce správců.

28. Vydavatel poruší čl. 38 odst. 1 tím, že investuje rezervu aktiv do jakýchkoli produktů, které nejsou vysoce likvidními finančními nástroji s minimálním tržním rizikem, úvěrovým rizikem a rizikem koncentrace, nebo pokud tyto investice nelze rychle přeměnit do likvidní podoby s minimálním nepříznivým účinkem na cenu.

29. Vydavatel poruší čl. 38 odst. 3 tím, že v souladu s článkem 37 nedrží v úschově finanční nástroje, do nichž byla investována rezerva aktiv.

30. Vydavatel poruší čl. 38 odst. 4 tím, že nenese všechny zisky a ztráty a žádná rizika protistrany nebo operační rizika, která plynou z investování rezervy aktiv.

31. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 1 tím, že nepřijme, nezachovává a neuplatňuje politiku odměňování, která podporuje spolehlivé a účinné řízení rizik vydavatelů významných elektronických peněžních tokenů a která nevytváří pobídky k podhodnocení rizik.

32. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 2 tím, že nezajistí, aby jeho významný elektronický peněžní token mohli držet v úschově různí poskytovatelé služeb souvisejících s kryptoaktivy s povolením k poskytování úschovy a správy kryptoaktiv jménem zákazníků, a to za spravedlivých, přiměřených a nediskriminačních podmínek.

33. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 3 tím, že neposuzuje nebo nesleduje potřeby likvidity pro uspokojení žádostí o zpětnou výměnu významného elektronického peněžního tokenu ze strany jeho držitelů.

34. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 3 tím, že nestanoví, nezachovává nebo neuplatňuje zásady a postupy v oblasti řízení likvidity, nebo tím, že těmito zásadami a postupy nezajistí, aby rezervní aktiva měla odolný profil likvidity, který vydavateli významného elektronického peněžního tokenu umožní pokračovat v normálním provozu, a to i v případě scénáře nepříznivého vývoje v oblasti likvidity.

35. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 4 tím, že pravidelně neprovádí zátěžový test likvidity nebo neposiluje požadavky na likviditu, je-li o to na základě výsledků takových testů požádán EBA.

36. Vydavatel poruší čl. 45 odst. 5 tím, že nedodržuje po celou dobu kapitálové požadavky.

37. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 1 tím, že nevypracuje a nezachovává ozdravný plán stanovící opatření, která má vydavatel významného elektronického peněžního tokenu přijmout za účelem obnovení souladu s požadavky vztahujícími se na rezervu aktiv v případech, kdy vydavatel tyto požadavky neplní, včetně zachování svých služeb souvisejících s vydanými významnými elektronickými peněžními tokeny, včasného obnovení transakcí a plnění povinností vydavatele v případě událostí, které představují významné riziko narušení provozu.

38. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 1 tím, že nevypracuje a nezachovává ozdravný plán zahrnující patřičné podmínky a postupy pro zajištění včasného provedení ozdravných opatření jakož i širokou škálu variant ozdravných postupů uvedených ve třetím pododstavci písm. a), b) a c) uvedeného odstavce.

39. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 2 tím, že neoznámí ozdravný plán EBA, případně orgánu příslušnému k řešení krize a orgánu obezřetnostního dohledu, do šesti měsíců ode dne veřejného nabízení nebo přijetí k obchodování.

40. Vydavatel poruší čl. 46 odst. 2 tím, že ozdravný plán pravidelně nepřezkoumává a neaktualizuje.

41. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 1 tím, že nevypracuje a nezachovává operační plán na podporu řádné zpětné výměny jeho významných elektronických peněžních tokenů.

42. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 2 tím, že nemá zaveden plán zpětné výměny, který prokazuje schopnost vydavatele významného elektronického peněžního tokenu provést zpětnou výměnu vydaného množství významného elektronického peněžního tokenu v oběhu, aniž by způsobil nežádoucí hospodářskou újmu jeho držitelům nebo ohrozil stabilitu trhů rezervních aktiv.

43. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 2 tím, že nemá zaveden plán zpětné výměny, který obsahuje smluvní ujednání, postupy nebo systémy, včetně určení dočasného správce, který zajistí rovné zacházení se všemi držiteli významného elektronického peněžního tokenu, a to, aby byly držitelům významného elektronického peněžního tokenu včas vyplaceny výnosy z prodeje zbývajících rezervních aktiv.

44. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 2 tím, že nemá zaveden plán zpětné výměny, který zajistí kontinuitu všech kritických činností, které jsou nezbytné pro řádnou zpětnou výměnu a které jsou prováděny vydavatelem nebo subjektem třetí strany.

45. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 3 tím, že neoznámí EBA plán zpětné výměny do šesti měsíců od data veřejného nabízení nebo přijetí k obchodování.

46. Vydavatel poruší čl. 47 odst. 3 tím, že plán zpětné výměny pravidelně nepřezkoumává a neaktualizuje.