Articolul 33 Evaluarea orizontului de lichiditate al factorilor de risc

(a)

descrierea factorului de risc;

(b)

dacă factorul de risc este modelabil în urma evaluării gradului în care poate fi modelat menționate la articolul 325be din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și, în cazul în care factorul de risc este modelabil, dacă factorul de risc respectiv este inclus în subsetul de factori de risc modelabili menționat la articolul 325bc alineatul (2) litera (a) din regulamentul respectiv;

(c)

o descriere simplă a datelor de intrare utilizate pentru marcarea factorului de risc;

(d)

orizontul de lichiditate atribuit factorului de risc, astfel cum se prevede la articolul 325bd alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

(e)

dacă natura factorului de risc nu corespunde niciunei categorii generale de factori de risc, astfel cum se prevede la articolul 1 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2022/2058;

(f)

dacă natura riscului reflectat de factorul de risc și datele de intrare utilizate pentru factorul de risc respectiv corespund unor factori de risc care s-ar putea încadra în mai multe categorii generale de factori de risc sau într-o subcategorie generală de factori de risc, astfel cum se prevede la articolul 1 alineatul (3) din Regulamentul delegat (UE) 2022/2058;

(g)

în cazul în care este utilizată pentru a modela un indice omogen, dacă metodologia menționată la articolul 1 din Regulamentul delegat (UE) 2022/2058 sau metodologia menționată la articolul 2 din regulamentul respectiv a fost utilizată pentru a încadra factorul de risc în categoria și subcategoria generale adecvate de factori de risc din tabelul 2 de la articolul 325bd din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

(a)

utilizându-se elementele menționate la alineatul (1) de la prezentul articol:

(b)

instituția dispune de criterii obiective de identificare a situațiilor în care un factor de risc de marjă de credit se referă la o categorie investment grade sau la o poziție cu randament ridicat;

(c)

în cazul în care instituția aplică derogarea prevăzută la articolul 325bd alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 în ceea ce privește utilizarea orizonturilor de lichiditate mai lungi la calcularea măsurii valorii la risc condiționate menționate la articolul 325bb din regulamentul respectiv și a măsurii riscurilor pentru scenarii de criză menționate la articolul 325bk din regulamentul respectiv, instituția face distincție între pozițiile care aparțin birourilor de tranzacționare pentru care se utilizează derogarea și cele care aparțin birourilor de tranzacționare pentru care nu se utilizează derogarea;

(d)

în cadrul verificării lunare menționate la articolul 325bd alineatul (6) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituția verifică dacă:

(e)

o singură monedă este considerată națională în scopul încadrării unui factor de risc în categoria generală „Rata dobânzii” și în subcategoria „Cele mai lichide monede și moneda națională” din tabelul 2 de la articolul 325bd din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.