+Artikel 33 Bedömning av riskfaktorers likviditetshorisont
---+Artikel 33 1
---+Artikel 33 2
---+Artikel 33 3
---+Artikel 33 4
|
Artikel 33 Bedömning av riskfaktorers likviditetshorisont
1. Översikt
| Rubrik |
Reglering |
|
Artikel 33 1
|
1. De behöriga myndigheterna ska, när de bedömer om ett institut uppfyller kraven i artikel 325bi.1 e i förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller kraven på riskfaktorers likviditetshorisont, kontrollera huruvida de interna riktlinjer som avses i det ledet kräver att det upprättas en uppdaterad förteckning som för varje riskfaktor anger följande:
|
a)
|
En beskrivning av riskfaktorn.
|
|
b)
|
Huruvida riskfaktorn är modellerbar enligt den bedömning av modellerbarheten som avses i artikel 325be i förordning (EU) nr 575/2013 och, om riskfaktorn är modellerbar, huruvida den riskfaktorn ingår i den undergrupp av modellerbara riskfaktorer som avses i artikel 325bc.2 a i den förordningen.
|
|
c)
|
En enkel beskrivning av de indata som används för att värdera riskfaktorn.
|
|
d)
|
Den likviditetshorisont som tilldelats riskfaktorn i enlighet med artikel 325bd.2 i förordning (EU) nr 575/2013.
|
|
e)
|
Huruvida riskfaktorns karaktär inte motsvarar någon övergripande kategori av riskfaktorer i enlighet med artikel 1.2 i delegerad förordning (EU) 2022/2058.
|
|
f)
|
Huruvida karaktären hos den risk som fångas upp av riskfaktorn och de indata som används för den riskfaktorn motsvarar riskfaktorer som skulle kunna omfattas av mer än en övergripande riskfaktorkategori eller övergripande underkategori av riskfaktorer i enlighet med artikel 1.3 i delegerad förordning (EU) 2022/2058.
|
|
g)
|
Om den används för att modellera ett homogent index, huruvida den metod som avses i artikel 1 i delegerad förordning (EU) 2022/2058 eller den metod som avses i artikel 2 i den förordningen har använts för att placera in riskfaktorn i lämplig övergripande kategori och underkategori av riskfaktorer i tabell 2 i artikel 325bd i förordning (EU) nr 575/2013.
|
|
|
Artikel 33 2
|
2. De behöriga myndigheterna ska, när de bedömer om institutets interna modell genomförs med integritet i enlighet med artikel 325bi.1 i förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller kraven på riskfaktorers likviditetshorisont, kontrollera huruvida
|
a)
|
genom användning av de uppgifter som avses i punkt 1 i denna artikel
|
i)
|
det finns konsekvens mellan riskfaktorernas karaktär, de indata som används för riskfaktorerna och den övergripande kategorin och underkategorin av riskfaktorer i tabell 2 i artikel 325bd i förordning (EU) nr 575/2013,
|
|
ii)
|
aktie- och kreditriskfaktorer som återspeglar en systematisk komponent har varit föremål för den behandling som avses i artikel 1.3 i delegerad förordning (EU) 2022/2058, när dessa riskfaktorer kalibreras med hjälp av indata för olika övergripande kategorier eller underkategorier av riskfaktorer,
|
|
iii)
|
basisriskfaktorer som representerar skillnaden mellan två riskfaktorer som, om de modellerades direkt av institutet i stället för basisen, skulle hänföras till två olika underkategorier, är föremål för den behandling som avses i artikel 1.3 i delegerad förordning (EU) 2022/2058,
|
|
iv)
|
om en riskfaktor inte ingår bland de riskfaktorer som avses i artiklarna 3 och 4 i delegerad förordning (EU) 2022/2058 och den riskfaktorn inte otvetydigt hänför sig till en av de övergripande underkategorierna av risker i tabell 2 i artikel 325bd i förordning (EU) nr 575/2013, den riskfaktorn tilldelas till underkategorin ”Andra” i lämplig kategori,
|
|
v)
|
aktieriskfaktorer som redovisas som eget kapital med stort börsvärde uppfyller ett av de villkor som avses i artikel 7.1 i delegerad förordning (EU) 2022/2058,
|
|
|
b)
|
institutet har objektiva kriterier för att fastställa när en kreditspreadriskfaktor avser en position med hög kreditvärdighet eller en position med hög avkastning,
|
|
c)
|
om institutet tillämpar undantaget enligt artikel 325bd.3 i förordning (EU) nr 575/2013 när det gäller användningen av längre likviditetshorisonter vid beräkningen av expected shortfall-riskmåttet enligt artikel 325bb i den förordningen och av riskmåttet med stresscenario enligt artikel 325bk i den förordningen, institutet skiljer mellan positioner som tillhör handlarbord för vilka undantaget används och de handlarbord för vilka undantaget inte används,
|
|
d)
|
som en del av den månatliga kontroll som avses i artikel 325bd.6 i förordning (EU) nr 575/2013, institutet kontrollerar huruvida
|
i)
|
på grund av en förändring i börsvärdet eller de komponenter i ett index som avses i artikel 7.1 b i delegerad förordning (EU) 2022/2058, den lämpliga underkategorin för en aktieriskfaktor har ändrats,
|
|
ii)
|
på grund av migration eller andra kreditkvalitetshändelser, den lämpliga underkategorin för en kreditspreadriskfaktor har ändrats,
|
|
|
e)
|
endast en valuta anses vara inhemsk vid tilldelningen av en riskfaktor till den övergripande kategorin ”Ränta” och underkategorin ”De mest likvida valutorna och inhemsk valuta” i tabell 2 i artikel 325bd i förordning (EU) nr 575/2013.
|
Vid tillämpning av led c ska de behöriga myndigheterna fokusera på riskfaktorer som tillhör den underkategori som omfattas av undantaget och som förekommer både i de handlarbord för vilka undantaget används och i de handlarbord för vilka undantaget inte används.
|
|
Artikel 33 3
|
3. Vid tillämpning av punkt 2 a får de behöriga myndigheterna kräva att institutet identifierar riskfaktorerna i ett urval av finansiella instrument eller råvaror, och utföra sin bedömning med beaktande av arten av de finansiella instrument som är exponerade för riskfaktorerna. När de behöriga myndigheterna kräver detta urval ska de fokusera på finansiella instrument eller råvaror som omfattar ett tillräckligt brett spektrum av riskfaktortyper för att säkerställa en heltäckande bedömning.
|
|
Artikel 33 4
|
4. Vid tillämpning av punkt 2 d i denna artikel får de behöriga myndigheterna kräva att institutet tillhandahåller riskfaktorer vars underkategori ändrats, och kontrollera, efter den månatliga kontrollen, att expected shortfall-riskmåttet enligt artikel 325bb i förordning (EU) nr 575/2013 och riskmåttet med stresscenario enligt artikel 325bk i den förordningen återspeglar förändringarna i likviditetshorisonten.
|
,
1.1 Referenser
1.2 Identifierade krav
1.3 Relaterade standarder
2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
- Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|