Článok 11 Funkcie dodržiavania súladu s predpismi

1.   Povinné subjekty vymenujú jedného člena riadiaceho orgánu v riadiacej funkcii, ktorý bude zodpovedný za zabezpečenie súladu s týmto nariadením, nariadením (EÚ) 2023/1113 a akýmkoľvek administratívnym aktom vydaným ktorýmkoľvek orgánom dohľadu (ďalej len „manažér pre dodržiavanie súladu“).

Manažér pre dodržiavanie súladu zabezpečuje, aby vnútorné politiky, postupy a kontroly povinného subjektu zodpovedali riziku, ktorému je povinný subjekt vystavený, a aby sa vykonávali. Manažér pre dodržiavanie súladu takisto zabezpečuje, aby sa na tento účel vyčlenili dostatočné ľudské a materiálne zdroje. Manažér pre dodržiavanie súladu je zodpovedný za prijímanie informácií o významných alebo závažných nedostatkoch takýchto politík, postupov a kontrol.

Ak je riadiaci orgán v riadiacej funkcii orgánom kolektívne zodpovedným za svoje rozhodnutia, manažér pre dodržiavanie súladu je zodpovedný za to, aby mu pomáhal a radil a vypracovával rozhodnutia uvedené v tomto článku.

2.   Povinné subjekty musia mať pracovníka pre dodržiavanie súladu, ktorého vymenúva riadiaci orgán v riadiacej funkcii a ktorý má v hierarchii dostatočne vysoké postavenie a je zodpovedný za politiky, postupy a kontroly pri každodennom plnení požiadaviek povinného subjektu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, a to aj v súvislosti s vykonávaním cielených finančných sankcií, pričom je kontaktnou osobou pre príslušné orgány. Pracovník pre dodržiavanie súladu je zodpovedný aj za ohlasovanie podozrivých transakcií jednotke FIU v súlade s článkom 69 ods. 6.

V prípade povinných subjektov, ktoré podliehajú kontrolám vrcholového manažmentu alebo konečných užívateľov výhod podľa článku 6 smernice (EÚ) 2024/1640 alebo podľa iných právnych aktov Únie, pracovníci pre dodržiavanie súladu podliehajú overeniu, či spĺňajú uvedené požiadavky.

Ak je to odôvodnené veľkosťou povinného subjektu a nízkym rizikom jeho činností, povinný subjekt, ktorý je súčasťou skupiny, môže vymenovať za svojho pracovníka pre dodržiavanie súladu jednotlivca, ktorý vykonáva túto funkciu v inom subjekte v rámci danej skupiny.

Pracovník pre dodržiavanie súladu môže byť odvolaný len po predchádzajúcom oznámení riadiacemu orgánu v riadiacej funkcii. Povinný subjekt oznamuje odvolanie pracovníka pre dodržiavanie súladu orgánu dohľadu, pričom uvedie, či sa rozhodnutie týka vykonávania úloh pridelených podľa tohto nariadenia. Pracovník pre dodržiavanie súladu môže z vlastnej iniciatívy alebo na požiadanie poskytnúť orgánu dohľadu informácie týkajúce sa jeho odvolania. Orgán dohľadu môže použiť uvedené informácie na plnenie svojich úloh podľa druhého pododseku tohto odseku a podľa článku 37 ods. 4 smernice (EÚ) 2024/1640.

3.   Povinné subjekty poskytujú na výkon funkcií dodržiavania súladu primerané zdroje vrátane zamestnancov a technológií, a to úmerne k veľkosti, povahe a rizikám povinného subjektu, aby mohli účinne plniť svoje úlohy, a zabezpečujú, aby sa osobám zodpovedným za tieto funkcie udelili právomoci navrhovať akékoľvek opatrenia potrebné na zabezpečenie účinnosti vnútorných politík, postupov a kontrol povinného subjektu.

4.   Povinné subjekty prijmú opatrenia na zabezpečenie toho, aby bol pracovník pre dodržiavanie súladu chránený pred odvetnými opatreniami, diskrimináciou a iným nespravodlivým zaobchádzaním a aby rozhodnutia pracovníka pre dodržiavanie súladu neboli nepriaznivo dotknuté ani neprimerane ovplyvnené obchodnými záujmami povinného subjektu.

5.   Povinné subjekty zabezpečia, aby pracovník pre dodržiavanie súladu a osoba zodpovedná za funkciu auditu uvedenú v článku 9 ods. 2 písm. b) mohli podávať správy priamo riadiacemu orgánu v riadiacej funkcii a riadiacemu orgánu vo funkcii dohľadu, ak takýto orgán existuje, a to nezávisle od seba, a aby mohli predniesť obavy a varovať riadiaci orgán, ak konkrétny vývoj rizík má alebo môže mať vplyv na daný povinný subjekt.

Povinné subjekty zabezpečia, aby osoby, ktoré sa priamo alebo nepriamo zúčastňujú na vykonávaní tohto nariadenia, nariadenia (EÚ) 2023/1113 a akéhokoľvek administratívneho aktu vydaného ktorýmkoľvek orgánom dohľadu, mali prístup ku všetkým informáciám a údajom potrebným na plnenie svojich úloh.

6.   Manažér pre dodržiavanie súladu pravidelne podáva riadiacemu orgánu správy o vykonávaní vnútorných politík, postupov a kontrol povinného subjektu. Manažér pre dodržiavanie súladu konkrétne predkladá riadiacemu orgánu raz ročne alebo v príslušných prípadoch aj častejšie správu o vykonávaní vnútorných politík, postupov a kontrol povinného subjektu, ktoré vypracoval pracovník pre dodržiavanie súladu, a priebežne tento orgán informuje o výsledkoch všetkých preskúmaní. Manažér pre dodržiavanie súladu prijme potrebné opatrenia na včasnú nápravu všetkých zistených nedostatkov.

7.   Ak je to odôvodnené povahou podnikania povinného subjektu vrátane jeho rizík a zložitosti, ako aj veľkosťou povinného subjektu, funkcie manažéra pre dodržiavanie súladu môže vykonávať tá istá fyzická osoba. Uvedené funkcie môžu byť kumulované s inými funkciami.

Ak je povinným subjektom fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorej činnosti vykonáva len jedna fyzická osoba, za vykonávanie úloh podľa tohto článku je zodpovedná táto osoba.