+Článok 18 Externé zabezpečovanie činností
---+Článok 18 1
---+Článok 18 2
---+Článok 18 3
---+Článok 18 4
---+Článok 18 5
---+Článok 18 6
---+Článok 18 7
---+Článok 18 8

Článok 18 Externé zabezpečovanie činností

-

1. Prehľad

,
Článok 18 1

1.   Povinné subjekty môžu plnenie úloh vyplývajúcich z tohto nariadenia zabezpečiť externe prostredníctvom poskytovateľov služieb. Povinný subjekt oznámi orgánu dohľadu externé zabezpečovanie činností pred tým, ako poskytovateľ služieb začne vykonávať externe zabezpečovanú úlohu.
Článok 18 2

2.   Pri plnení úloh podľa tohto článku sa poskytovatelia služieb považujú za súčasť povinného subjektu, a to aj vtedy, keď sa od nich vyžaduje, aby na účely vykonávania náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi v mene povinného subjektu nahliadali do centrálnych registrov uvedených v článku 10 smernice (EÚ) 2024/1640 (ďalej len „centrálne registre“).

Povinný subjekt zostáva plne zodpovedný za akékoľvek konanie, či už čin, alebo opomenutie, spojené s externe zabezpečovanými úlohami, ktoré vykonávajú poskytovatelia služieb.

Pri každej externe zabezpečenej úlohe musí byť povinný subjekt schopný preukázať orgánu dohľadu, že chápe dôvody činností vykonávaných poskytovateľom služieb a postup použitý pri ich vykonávaní a že takéto činnosti zmierňujú osobitné riziká, ktorým je povinný subjekt vystavený.
Článok 18 3

3.   Úlohy zabezpečené externe podľa odseku 1 tohto článku sa nevykonávajú spôsobom, ktorým by sa podstatne narušila kvalita politík a postupov povinného subjektu na plnenie požiadaviek tohto nariadenia a nariadenia (EÚ) 2023/1113 a kvalita kontrol zavedených na preverenie uvedených politík a postupov. Za žiadnych okolností sa externe nezabezpečujú tieto úlohy:

a)

návrh a schválenie celopodnikového posúdenia rizika povinného subjektu podľa článku 10 ods. 2;

b)

schvaľovanie vnútorných politík, postupov a kontrol povinného subjektu podľa článku 9;

c)

rozhodnutie o rizikovom profile, ktorý sa má priradiť klientovi.

d)

rozhodnutie nadviazať obchodný vzťah alebo vykonať príležitostnú transakciu s klientom;

e)

ohlasovanie podozrivých činností jednotke FIU podľa článku 69 alebo hlásenia založené na limitoch podľa článkov 74 a 80 s výnimkou prípadov, keď takéto činnosti zabezpečuje externe iný povinný subjekt patriaci do tej istej skupiny, ktorý je usadený v tom istom členskom štáte;

f)

schválenie kritérií na odhaľovanie podozrivých alebo neobvyklých transakcií a činností.
Článok 18 4

4.   Povinný subjekt sa predtým, ako zabezpečí plnenie úlohy externe podľa odseku 1, uistí, že poskytovateľ služieb je dostatočne kvalifikovaný na vykonávanie úloh, ktoré sa majú externe zabezpečovať.

Ak povinný subjekt zabezpečuje plnenie úlohy externe podľa odseku 1, zaistí, aby poskytovateľ služieb, ako aj každý následný poskytovateľ služieb v rámci subdodávateľského externého zabezpečenia činností uplatňoval politiky a postupy prijaté povinným subjektom. Podmienky vykonávania takýchto úloh sú stanovené v písomnej dohode medzi povinným subjektom a poskytovateľom služieb. Povinný subjekt uskutočňuje pravidelné kontroly s cieľom uistiť sa, že poskytovateľ služieb účinne vykonáva predmetné politiky a postupy. Frekvencia takýchto kontrol sa určí na základe toho, do akej miery sú dané externe zabezpečené úlohy kritické.
Článok 18 5

5.   Povinné subjekty zaisťujú, aby externé zabezpečovanie činností neprebiehalo spôsobom, ktorým by sa podstatne narušila schopnosť dozorných orgánov monitorovať a vysledovať dodržiavanie tohto nariadenia a nariadenia (EÚ) 2023/1113.
Článok 18 6

6.   Odchylne od odseku 1 nesmú povinné subjekty zabezpečiť plnenie úloh vyplývajúcich z požiadaviek podľa tohto nariadenia externe prostredníctvom poskytovateľov služieb, ktorí majú bydlisko alebo sú usadení v tretích krajinách identifikovaných podľa kapitoly III oddielu 2, pokiaľ nie sú splnené všetky tieto podmienky:

a)

povinný subjekt zabezpečuje plnenie úloh externe výlučne prostredníctvom poskytovateľa služieb, ktorý je súčasťou tej istej skupiny;

b)

skupina uplatňuje politiky a postupy v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi a pravidlá vedenia záznamov, ktoré sú v úplnom súlade s týmto nariadením alebo s rovnocennými pravidlami v tretích krajinách;

c)

dohľad nad účinným plnením požiadaviek uvedených v písmene b) tohto odseku na úrovni skupiny vykonáva dozorný orgán domovského členského štátu v súlade s kapitolou IV smernice (EÚ) 2024/1640.
Článok 18 7

7.   Odchylne od odseku 3 môže podnik kolektívneho investovania, ktorý nemá právnu subjektivitu alebo má len predstavenstvo a delegoval spracúvanie upisovania a výber finančných prostriedkov v zmysle vymedzenia v článku 4 bode 25 smernice (EÚ) 2015/2366 od investorov na iný subjekt, zabezpečiť plnenie úlohy uvedenej v písmenách c), d) a e) odseku 3 externe prostredníctvom jedného zo svojich poskytovateľov služieb.

Externé zabezpečovanie činností uvedené v prvom pododseku tohto odseku sa môže uskutočniť len po tom, ako podnik kolektívneho investovania oznámil orgánu dohľadu podľa odseku 1 zámer zabezpečiť plnenie úloh externe a orgán dohľadu takéto externé zabezpečovanie schválil, berúc do úvahy:

a)

zdroje, skúsenosti a znalosti poskytovateľa služieb v súvislosti s predchádzaním praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;

b)

znalosti poskytovateľa služieb o druhu činností alebo transakcií vykonávaných podnikom kolektívneho investovania.
Článok 18 8

8.   Úrad AMLA vydá do 10. júla 2027 usmernenia určené povinným subjektom týkajúce sa:

a)

nadväzovania vzťahov na účely externého zabezpečovania činností vrátane akéhokoľvek následného vzťahu pri externom zabezpečovaní činností v súlade s týmto článkom, ich riadenia a postupov monitorovania vykonávania funkcií poskytovateľom služieb, a to najmä funkcií, ktoré sa majú považovať za kritické;

b)

úloh a zodpovednosti povinného subjektu a poskytovateľa služieb v rámci dohody o externom zabezpečovaní činností;

c)

prístupov v oblasti dohľadu uplatňovaných vo vzťahu k externému zabezpečovaniu činností, ako aj očakávaní v oblasti dohľadu, pokiaľ ide o externé zabezpečovanie kritických funkcií.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy