Článok 160 Pravdepodobnosť zlyhania (PD)

V prípade expozícií zaradených do tried expozícií uvedených v článku 147 ods. 2 písm. b) alebo písm. c) bode i), ii) alebo iii) výlučne na účely výpočtu hodnôt rizikovo vážených expozícií a výšky očakávaných strát týchto expozícií, najmä na účely článku 153, článku 157, článku 158 ods. 1, 5 a 10, hodnota PD použitá pre každú expozíciu ako vstupný údaj vo vzorcoch na výpočet hodnôt rizikovo vážených expozícií a očakávanej straty nesmie byť nižšia ako táto spodná hranica pre vstupnú hodnotu PD: 0,05  %.

V prípade expozícií zaradených do tried expozícií uvedených v článku 147 ods. 2 písm. aa) bode i) alebo ii) výlučne na účely výpočtu hodnôt rizikovo vážených expozícií a výšky očakávaných strát týchto expozícií hodnota PD použitá pre každú expozíciu ako vstupný údaj vo vzorcoch na výpočet hodnôt rizikovo vážených expozícií a očakávanej straty nesmie byť nižšia ako táto spodná hranica pre vstupnú hodnotu PD: 0,03  %.

V prípade odkúpených podnikových pohľadávok, pri ktorých inštitúcia nie je schopná odhadnúť PD alebo odhady PD vypracované inštitúciou nespĺňajú požiadavky ustanovené v oddiele 6, sa PD týchto expozícií určuje podľa týchto metód:

V prípade dlžníkov v stave zlyhania je PD 100 %.

V prípade expozície krytej nefinancovaným kreditným zabezpečením môže inštitúcia, ktorá používa vlastné odhady LGD podľa článku 143 pre expozíciu krytú nefinancovaným kreditným zabezpečením aj pre porovnateľné priame expozície voči poskytovateľovi zabezpečenia, uznať nefinancované kreditné zabezpečenie v PD v súlade s článkom 183.

Pre riziko zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov pri odkúpených podnikových pohľadávkach sa PD stanoví na rovnakú úroveň ako odhady EL vypracovaný inštitúciou pre riziko zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov. Inštitúcia, ktorá podľa článku 143 získala povolenie od príslušného orgánu používať vlastné odhady LGD pre expozície voči podnikateľským subjektom, ktorá vie svoje odhady EL pre riziko zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov pri odkúpených podnikových pohľadávkach rozložiť na PD a LGD spôsobom, ktorý príslušný orgán považuje za spoľahlivý, môže použiť odhady PD vyplývajúce z tohto rozloženia. Inštitúcie môžu uznať nefinancované kreditné zabezpečenie v PD v súlade s kapitolou 4.

Inštitúcia, ktorá podľa článku 143 získala povolenie príslušného orgánu používať vlastné odhady LGD pre riziko zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov pri odkúpených podnikových pohľadávkach, môže uznať nefinancované kreditné zabezpečenie úpravou hodnôt PD podľa článku 161 ods. 3.