9.1.2 Monitorovanie a kontroly

Úverové inštitúcie by mali pravidelne monitorovať a revidovať ocenenia vykonávané internými alebo externými znalcami, ako je stanovené v tomto oddiele.

Úverové inštitúcie by mali vypracovať a vykonávať spoľahlivú vnútornú politiku zabezpečovania kvality a postupy hodnotenia vykonávané interne aj externe s ohľadom na tieto podmienky:

• a) Proces zabezpečenia kvality by mala vykonávať funkcia, ktorá je nezávislá od funkcie vykonávajúcej počiatočné oceňovanie, spracovanie úverov, monitorovanie úverov a proces upisovania.
• b) Nezávislosť procesu výberu externého znalca by sa mala pravidelne testovať ako súčasť procesu zabezpečenia kvality.
• c) Vhodná podobná vzorka interných a externých ocenení by sa mala pravidelne porovnávať s pozorovaniami trhu.
• d) Malo by sa pravidelne uskutočňovať spätné testovanie interných aj externých hodnotení.
• e) Proces zabezpečenia kvality by mal byť založený na primeranej veľkosti vzorky.

Okrem toho by funkcia vnútorného auditu mala pravidelne kontrolovať konzistentnosť a kvalitu politiky a postupov oceňovania, nezávislosť procesu výberu znalca a vhodnosť oceňovaní vykonávaných externými aj internými znalcami.