Priloga 3 – Metrike za odobritev in spremljanje kreditov

razmerje med vrednostjo kredita in dohodkom;

razmerje med odplačilom kredita in dohodkom;

razmerje med dolgom in dohodkom;

razmerje med odplačilom dolga in dohodkom;

razmerje med vrednostjo kredita in vrednostjo zavarovanja (LTV).

B. Kreditiranje mikro, malih, srednjih in velikih podjetij

d elež lastnih sredstev (razmerje med lastniškim kapitalom delničarjev in celotnimi sredstvi);

razmerje med (dolgoročn im) dolgom in lastniškim kapitalom;

EBITDA;

donosnost dolga (razmerje med čistimi poslovnimi prihodki in zneskom kredita);

razmerje med obrestovanim dolgom in EBITDA;

vrednost podjetja (vsota tržne vrednosti navadnih delnic, tržne vrednosti prednostnega lastniškega kapitala, tržne vrednosti dolga in manjšinskih deležev, zmanjšana za denarna sredstva in naložbe);

stopnja kapitalizacije (razmerje med čistimi poslovnimi prihodki in tržno vrednostjo);

kakovost sredstev;

stopnja kritja servisiranja celotnega dolga (presežek EBITDA nad zneskom servisiranjem celotnega dolga)

stopnja denarnega kritja obveznosti ( čista denarna sredstva, ustvarjena s poslovnimi dejavnostmi v primerjavi s povprečjem kratkoročnih obveznosti družbe v določenem obdobju);

stopnja kritja ( celotna kratkoročna sredstva, deljena s celotnim kratkoročnim dolgom);

analiza prihodnjega denarnega toka;

donosnost sredstev;

odplačilo dolga;

razmerje med kreditom in stroški (LTC);

stopnja kritja obresti;

donosnost lastniškega kapitala (razmerje med čist im dobič kom po plačilu obresti in davkov in povprečni m lastniškim kapitalom delničarjev);

donosnost vezanega kapitala (ROCE);

čisti dobiček glede na prihodke ;

gibanje prometa.

C. Krediti za razvoj nepremičnin

razmerje med stalnimi sredstvi in lastniškim kapitalom;

razmerje med vrednostjo kredita in vrednostjo zastavljenih nepremičnin (LTV);

lokacija in kakovost nepremičnin;

razmerje med kreditom in stroški (LTC);

DSCR za dejavnosti poslovnih nepremičnin ;

gibanje stopnje zasedenosti nepremičnin .

Dobičkonosnost

razmerje med dohodkom od najemnin in odhodki za obresti, povezane s poslovnimi nepremičninami.

D. Financiranje z vzvodom, kreditiranje na podlagi zastavljenega premoženja ( asset-based lending) in projektno financiranje

vrednost pridobljenega dobrega imena;

izločite v dolo čenih sredstev od ostal ega premoženja (ring fencing);

razmerje med vrednostjo kredita in vrednostjo zastavljen ega premoženja (LTV);

upoštevanje poslovnega načrta;

količnik finančnega vzvoda ( razmerje med celotnim dolgom in EBITDA);

zmožnost odplačevanja.

E. Financiranje ladjarstva

k oličnik finančnega vzvoda;

bonitetna ocena;

odplačilo z denarnim tokom iz poslovanja;

odplačilo s strani dajalca jamstva;

odplačilo s prodajo plovila;

neporavnana/neizvršena plačila.