91. Като вземат предвид наличността на данните, структурата на модела и портфейла, както и бизнес …

Като вземат предвид наличността на данните, структурата на модела и портфейла, както и бизнес изискванията, институциите следва да изберат подходящ метод за извършване на калибрирането в съответствие със следните принципи:

• (а) институциите могат да изберат един от следните видове калибриране:
• (i) калибриране в съответствие с член 180, параграф 1, буква а) или член 180, параграф 2, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (ii) калибриране в съответствие с член 169, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 в комбинация с член 180, параграф 1, буква а) или член 180, параграф 2, буква а) от същия регламент, ако се използва непрекъсната рейтингова скала;
• (б) за експозиции към предприятия, институции, централни правителства и централни банки и за експозиции в капиталови инструменти, когато институцията използва подхода PD/LGD, посочен в член 155, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институциите могат да изберат един от следните видове калибриране:
• (i) калибриране на основата на съотнасяне към рейтинговата скала, която е използвана от агенция за външна кредитна оценка (АВКО) или подобна организация в съответствие с член 180, параграф 1, буква е) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (ii) калибриране на нивото на подходящите сегменти на калибриране на съответните оценки на вероятността от неизпълнение, когато се използва прогнозен статистически модел за нивата на неизпълнение в съответствие с раздел 4 от РТС за методологията за оценка на базата на IRB, когато PD се изчисляват като прости усреднени стойности на оценките за вероятност от неизпълнение за отделни длъжници в определена категория или група в съответствие с член 180, параграф 1, ж) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (в) за експозиции на дребно институциите могат да изберат калибриране на основата на общите загуби и LGD в съответствие с член 180, параграф 2, буква б) и член 180, параграф 2, буква г) от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• (г) за експозиции по закупени корпоративни вземания институциите могат да изберат калибриране на основата на очакваните загуби и LGD в съответствие с член 180, параграф 1, буква б) и член 180, параграф 1, буква в) от Регламент (ЕС) № 575/2013;

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 169 3.

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.