91. Ținând cont de disponibilitatea datelor, de structura modelului și a portofoliului, precum și …

Ținând cont de disponibilitatea datelor, de structura modelului și a portofoliului, precum și de cerințele economice, instituțiile trebuie să aleagă o metodă adecvată pentru efectuarea calibrării în conformitate cu următoarele principii:

• (a) instituțiile pot alege unul dintre următoarele tipuri de calibrare:
• (i) o calibrare potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (a) sau articolului 180 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• (ii) o calibrare în conformitate cu articolul 169 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 coroborat cu articolul 180 alineatul (1) litera (a) sau cu articolul 180 alineatul (2) litera (a) din același regulament, dacă se utilizează o scală de rating continuă;
• (b) pentru expunerile față de societăți, instituții, administrații centrale și bănci centrale și pentru expuneri provenind din titluri de capital în care o instituție folosește abordarea PD/LGD stipulată la articolul 155 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituțiile pot alege unul dintre următoarele tipuri de calibrare:
• (i) o calibrare bazată pe o punere în corespondență cu scala de rating folosită de o instituție externă de evaluare a creditului (ECAI) sau de o organizație similară potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (f) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• (ii) pentru un model de predicție statistică a stărilor de nerambursare , potrivit secțiunii 4 din STR privind metodologia de evaluare IRB, în cazul în care PD sunt estimate ca simple medii ale estimărilor de probabilitate a nerambursărilor pentru debitori individuali dintr- o anumită clasă de rating sau grupă de risc potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (g) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, o calibrare la nivelul segmentelor de calibrare adecvate ale estimărilor relevante ale probabilităț ii de nerambursare;
• (c) pentru expunerile de tip retail, instituțiile pot alege o calibrare pe baza pierderilor totale și a LGD potrivit articolului 180 alineatul (2) litera (b) și articolului 180 alineatul (2) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• (d) p entru creanțele achiziționate faţă de societăți, instituțiile pot alege o calibrare pe baza pierderilor și LGD preconizate potrivit articolului 180 alineatul (1) litera (b) și articolului 180 alineatul (1) litera (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

• Article 169 3.

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.