91. Az adatok rendelkezésre állását, a modell és a portfólió szerkezetét és az üzleti igényeket …

Az adatok rendelkezésre állását, a modell és a portfólió szerkezetét és az üzleti igényeket figyelembe véve az intézmény válasszon olyan megfelelő módszert, amellyel a kalibrációt az alábbi elvek szerint le tudja folytatni:

• (a) az intézmény a kalibráció alább felsorolt típusai közül választhat:
• (i) az 575/2013/EU rendelet 180(1) a) vagy 180(2) a) pontja szerint lefolytatott kalibráció;
• (ii) az 575/2013/EU rendelet 169(3) bekezdése és ugyanennek a rendeletnek a 180(1)
• a) vagy 180(2) a) pontja együttes alkalmazása alapján végzett kalibráció folytonos skála használata esetén;
• (b) olyan vállalattal, intézménnyel, központi kormányzattal és központi bankkal szemben fennálló kitettség és részvénykitettség esetében, ahol az intézmény az 575/2013/EU rendelet 155(3) bekezdésében rögzített PD/LGD megközelítést alkalmazza, az intézmény az alábbi kalibrációtípusok közül választhat:
• (i) külső hitelminősítő intézet (KHMI) vagy hasonló szervezet által az 575/2013/EU rendelet 180(1) f) pontjának megfelelően alkalmazott minősítési skála szerinti besoroláson alapuló kalibráció;
• (ii) a nemteljesítést statisztikai alapon előrejelző modell esetén akkor, ha az IRB értékelési módszerről szóló szabályozástechnikai standardok 4. bekezdésével összhangban az intézmény a PD-értékeket az 575/2013/EU rendelet 180(1) g) pontja szerint egy adott kategóriába tartozó ügyfelek nemteljesítési valószínűségeinek egyszerű átlagaként becsli, a nemteljesítés valószínűségének vonatkozó becsléseihez tartozó kalibrációs szegmensek szintjén elvégzett kalibráció;
• (c) lakossági kitettségek esetén az intézmény az 575/2013/EU rendelet 180(2) b) és 180(2) d) pontjának megfelelően a teljes veszteség és az LGD értékek alapján választhat kalibrációt;
• (d) vásárolt vállalati követelések esetén az intézmény az 575/2013/EU rendelet 180(1) b) és 180(1) c) pontjának megfelelően a várható veszteség és az LGD értékek alapján választhat kalibrációt.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• Article 169 3.

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.