91. Uzimajući u obzir dostupnost podataka, strukturu modela i portfelja kao i poslovne zahtjeve …

Uzimajući u obzir dostupnost podataka, strukturu modela i portfelja kao i poslovne zahtjeve, institucije trebaju odabrati prikladnu metodu kalibracije u skladu sa sljedećim načelima:

• (a) institucije mogu odabrati jedno od sljedećih vrsta kalibracije:
• (i) kalibracija u skla du s člankom 180. stavkom 1. točkom (a) ili člankom 180. stavkom 2. točkom (a) Uredbe (EU) br. 575/2013;
• (ii) kalibracija u skladu s člankom 169. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 u kombinaciji s člankom 180. stavkom 1. točkom (a) ili člankom 180. stavkom 2. točkom (a) te Uredbe ako se koristi kontinuirana rejting - skala;
• (b) za izloženosti prema trgovačkim društvima, institucijama, središnjim državama i središnjim bankama te za izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja ako institucija primjenjuje PD/LGD pristup i z članka 155. stavka 3. Uredbe (EU) br. 575/2013, institucije mogu odabrati jednu od sljedećih vrsta kalibracije:
• (i) kalibracija temeljena na raspoređivanju prema rejting -skali kojom se koristi vanjska institucija za procjenu kreditnog rizika (VIPKR) ili slič na organizacija u skladu s člankom 180. stavkom 1. točkom (f) Uredbe (EU) br. 575/2013;
• (ii) za statistički model predviđanja nastanka statusa neispunjavanja obveza, u skladu s odjeljkom 4. RTS-a o metodologiji procjene IRB pristupa, gdje je PD procijenjen kao jednostavan prosjek procjena vjerojatnosti nastanka statusa neispunjavanja obveza za pojedinačne dužnike u određenoj kategoriji ili skupu izloženosti u skladu s člankom 180. stavkom 1. točkom (g) Uredbe (EU) br. 575/2013, kalibracija na razini prikladnih kalibracijskih segmenata relevantnih PD- a;
• (c) za izloženosti prema stanovništvu, institucije mogu odabrati kalibraciju temeljenu na ukupnim gubitcima i LGD- ima u skladu s člankom 180. stavkom 2. točkom (b) i člankom 180. stavkom 2. točkom (d) Uredbe (EU) br. 575/2013;
• (d) za otkupljena potraživanja od trgovačkih društava, institucije mogu odabrati kalibraciju temeljenu na očekivanim gubitcima i LGD - ima u skladu s člankom 180. stavkom 1. točkom
• (b) i člankom 180. stavkom 1. točkom (c) Uredbe (EU) br. 575/2013.

1. Pregled

1.1 Reference

• Članak 169. 3.

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.