91. Tendo em conta a disponibilidade de dados, a estrutura do modelo e a carteira bem como os …

Tendo em conta a disponibilidade de dados, a estrutura do modelo e a carteira bem como os requisitos de negócio, as instituições devem escolher um método apropriado para realizar a calibração em conformidade com os seguintes princípios:

• (a) as instituições podem escolher um dos seguintes tipos de calibração:
• (i) uma calibração nos termos do artigo 180.º, n.º 1, alínea a), ou 180.º, n.º 2, alínea a), do Regulamento (UE) n.º 575/2013;
• (ii) uma calibração nos termos do artigo 169.º, n.º 3, do Regulamento (UE) n.º 575/2013 em articulação com o artigo 180.º, n.º 1, alínea a), ou 180.º, n.º 2, alínea a), do mesmo regulamento, se for utilizada uma escala de notação contínua;
• (b) em relação às posições em risco sobre empresas, instituições, administrações centrais e bancos centrais e em relação às posições em risco sobre ações no caso de uma instituição utilizar a abordagem PD/LGD definida no artigo 153.º, n.º 3, do Regulamento (UE) n.º 575/2013, as instituições podem escolher um dos seguintes tipos de calibração:
• (i) uma calibração com base num mapeamento para a escala de notação utilizada por uma Agência de Notação Externa (ECAI) ou organização similar nos termos do artigo 180.º, n.º 1, alínea f) do Regulamento (UE) n.º 575/2013;
• (ii) em relação a um modelo estatístico de previsão do incumprimento, nos termos da secção 4 das NTR relativas à metodologia de avaliação do Método IRB, no caso em que as PD sejam estimadas, para um determinado grau, como a média simples das estimativas de probabilidade de incumprimento dos devedores individuais incluídos nesse grau ou categoria nos termos do artigo 180.º, n.º 1, alínea g), do Regulamento (UE) n.º 575/2013, uma calibração ao nível dos segmentos de calibração apropriados das estimativas de probabilidade de incumprimento relevantes;
• (c) Para as posições em risco sobre a carteira de retalho, as instituições podem escolher uma calibração com base nas perdas totais e LGD nos termos dos artigos 180.º, n.º 2, alínea b) e 180.º, n.º 2, alínea d), do Regulamento (UE) n.º 575/2013;
• (d) Para os montantes a receber adquiridos sobre empresas, as instituições podem escolher uma calibração com base nas perdas esperadas e LGD nos termos dos artigos 180.º, n.º 1, alínea b) e 180.º, n.º 1, alínea c), do Regulamento (UE) n.º 575/2013.

1. Visão geral

1.1 Referências

• Artigo 169.o 3.

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.