91. Under hensyntagen til tilgængeligheden af data, modellens og porteføljens struktur samt …

Under hensyntagen til tilgængeligheden af data, modellens og porteføljens struktur samt forretningskravene bør institutterne vælge en passende metode til at udføre kalibreringen i overensstemmelse med følgende principper:

• (a) Institutterne kan vælge en af følgende kalibreringstyper:
• (i) en kalibrering i overensstemmelse med artikel 180, stk. 1, litra a), eller artikel 180, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013
• (ii) en kalibrering i overensstemmelse med artikel 169, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 i kombination med artikel 180, stk. 1, litra a), eller artikel 180, stk. 2, litra a), i førnævnte forordning, hvis der anvendes en kontinuerlig ratingskala.
• (b) Institutterne kan vælge en af de følgende kalibreringstyper hensyn til erhvervseksponeringer og eksponeringer mod institutter, centralregeringer og centralbanker samt med hensyn til aktieeksponeringer, når et institut anvender PD/LGD-metoden, der er fastlagt i artikel 155, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013:
• (i) en kalibrering baseret på en konvertering til den ratingskala, der anvendes af et eksternt kreditvurderingsinstitut (ECAI) eller en lignende organisation i overensstemmelse med artikel 180, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013
• (ii) en kalibrering på passende kalibreringssegmenters niveau med hensyn til de relevante estimater af sandsynligheden for misligholdelse i forbindelse med en statistisk model til forudsigelse af misligholdelser i overensstemmelse med afsnit 4 i RTS om IRB-vurderingsmetoden, når sandsynligheden for misligholdelse (PD) estimeres som simple gennemsnit af estimater af sandsynligheden for misligholdelse, der er opstillet for de enkelte låntagere i en bestemt ratingklasse eller pulje, i overensstemmelse med artikel 180, stk. 1, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013.
• (c) Med hensyn til detaileksponeringer kan institutterne vælge en kalibrering baseret på samlede tab og tab givet misligholdelse (LGD) i overensstemmelse med artikel 180, stk. 2, litra b), og artikel 180, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
• (d) Med hensyn til erhvervede erhvervsfordringer kan institutterne vælge en kalibrering baseret på forventede tab og tab givet misligholdelse (LGD) i overensstemmelse med artikel 180, stk. 1, litra b), og artikel 180, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.

1. Oversigt

1.1 Referencer

• Artikel 169 3.

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.