91. Instituten bör ta hänsyn till tillgången på data, modellens uppbyggnad samt de krav portföljen …

Instituten bör ta hänsyn till tillgången på data, modellens uppbyggnad samt de krav portföljen och verksamheten ställer och sedan välja en lämplig metod för att genomföra kalibreringen i enlighet med följande principer:

• (a) Instituten kan välja en av följande typer av kalibrering:
• (i) En kalibrering i enlighet med artikel 180.1 a eller 180.2 a i förordning (EU) nr 575/2013.
• (ii) En kalibrering i enlighet med artikel 169.3 i förordning (EU) nr 575/2013 i kombination med artikel 180.1 a eller 180.2 a i samma förordning, om en kontinuerlig riskklasskala används.
• (b) För exponeringar mot företag, institut, nationella regeringar och centralbanker samt för aktieexponeringar där ett institut använder PD-/LGD-metoden som anges i artikel 155.3 i förordning (EU) nr 575/2013 kan instituten välja en av följande typer av kalibrering:
• (i) En kalibrering som grundar sig på översättning till den skala för riskklassning som används av ett externt kreditvärderingsinstitut eller en liknande organisation i enlighet med artikel 180.1 f i förordning (EU) nr 575/2013.
• (ii) En kalibrering på nivån för lämpliga kalibreringssegment för relevanta estimeringar av sannolikheten för fallissemang, om det rör sig om en statistisk prognosmodell, i enlighet med avsnitt 4 i den tekniska standarden för tillsyn för den interna bedömningsmetoden, där PD-värdena estimeras som enkla medelvärden av estimeringar av sannolikheten för fallissemang när det gäller enskilda gäldenärer i en viss klass enligt artikel 180.1 g i förordning (EU) nr 575/2013.
• (c) För exponeringar mot hushåll kan instituten välja en kalibrering som grundar sig på totala förluster och LGD-värden i enlighet med artikel 180.2 b och d i förordning (EU) nr 575/2013.
• (d) För förvärvade företagsfordringar kan instituten välja en kalibrering som grundar sig på förväntade förluster och LGD-värden i enlighet med artikel 180.1 b och c i förordning (EU) nr 575/2013.

1. Översikt

1.1 Referenser

• Artikel 169 3.

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.