91. Instituce by měly vzít v úvahu dostupnost údajů, strukturu modelu a portfolia i obchodní …

Instituce by měly vzít v úvahu dostupnost údajů, strukturu modelu a portfolia i obchodní požadavky a měly by zvolit vhodnou metodu provedení kalibrace v souladu s následujícími zásadami:

• (a) Instituce si mohou vybrat jeden z následujících typů kalibrace:
• (i) kalibraci podle čl. 180 odst. 1 písm. a) nebo čl. 180 odst. 2 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013 ;
• (ii) kalibraci podle čl. 169 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 v kombinaci s čl. 180 odst. 1 písm. a) nebo čl. 180 odst. 2 písm. a ) tohoto nařízení, pokud se použije spojitá ratingová stupnice ;
• (b) u expozic vůči podnikům, institucím, ústředním vládám a centrálním bankám a u akciových expozic, u nichž instituce využívá přístup PD/LGD stanovený v čl. 155 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 , si instituce mohou zvolit jeden z následujících typů kalibrace:
• (i) kalibraci na základě mapování na ratingovou stupnici používanou externí ratingovou agenturou (ECAI) nebo podobnou organizací v souladu s čl. 180 odst. 1 písm. f) nařízení (EU) č. 575/2013 ;
• (ii) pro statistický model předpovídající selhání v souladu s oddílem 4 regulačních technických norem o metodice hodnocení podle IRB, kdy se PD odhadují jako prostý průměr odhadů pravděpodobnosti selhání u jednotlivých dlužníků v daném ratingovém stupni nebo sesk upení v souladu s čl. 180 odst. 1 písm. g) nařízení (EU) č. 575/2013, kalibraci na úrovni vhodných kalibračních segmentů příslušných odhadů pravděpodobnosti selhání ;
• (c) u retailových expozic si instituce mohou zvolit kalibraci na základě celkových ztrát a LGD v souladu s čl. 180 odst. 2 písm. b) a čl. 180 odst. 2 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013 ;
• (d) u podnikových pohledávek nabytých za úplatu si instituce mohou zvolit kalibraci na základě očekávaných ztrát a LGD v souladu s čl. 180 odst. 1 písm. b) a čl. 180 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) č. 575/2013 .

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Článek 169 3.

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.