Приложение I — Аспекти, които да се вземат предвид при разработването на политика за вътрешно управление

В съответствие с дял III, когато документират политиките и правилата за вътрешно управление, инвестиционните посредници следва да вземат предвид следните аспекти:

1. Акционерна структура

2. Структура на групата, ако е приложимо (правна и функционална структура)

3. Състав и дейност на ръководния орган

• а. критерии за подбор, включително как се взема предвид многообразието
• б. брой, продължителност на мандата, ротация, възраст
• в. независими членове на ръководния орган
• г. членове на ръководния орган с изпълнителна функция
• д. членове на ръководния орган без изпълнителна функция
• е. вътрешно разпределение на задачите, ако е приложимо

4. Структура на управление и органиграма (с въздействие върху групата, ако е приложимо)

• а. специализирани комитети
• i. състав
• ii. дейност
• б. изпълнителен комитет, ако има такъв
• i. състав
• ii. дейност

5. Лица, заемащи ключови позиции

• а. ръководител на функцията за управление на риска
• б. ръководител на функцията за спазване
• в. ръководител на функцията за вътрешен одит
• г. главен финансов директор
• д. други лица, заемащи ключови позиции

6. Рамка за вътрешен контрол

• а. описание на всяка функция, включително нейната организация, ресурси, статут и правомощия 7. Описание на рисковата стратегия и рамката за управление на риска

8. Организационна структура (с въздействие върху групата, ако е приложимо)

• а. оперативна структура, бизнес линии и разпределяне на компетенции и отговорности
• б. възлагане на дейности на външни изпълнители
• в. гама от продукти и услуги
• г. географски обхват на дейност
• д. предоставяне на услуги съгласно режима на свободно предоставяне на услуги
• е. клонове
• ж. дъщерни предприятия, съвместни предприятия и т.н.
• з. използване на офшорни центрове

9. Кодекс за поведение (с въздействие върху групата, ако е приложимо)

• а. стратегически цели и ценности на дружеството
• б. вътрешни кодекси и разпоредби, включително политики за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма
• в. политика относно конфликти на интереси
• г. подаване на сигнали за нередности

10. Статут на политиката за вътрешно управление, с дата

• а. развитие
• б. последно изменение
• в. последна оценка
• г. одобрение от ръководния орган.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.