Liite I – Sisäisten hallinnointi- ja ohjauskäytäntöjen kehittämisessä huomioitavat näkökohdat

Näiden ohjeiden III osaston mukaisesti sijoituspalveluyritysten tulee tarkastella seuraavia näkökohtia dokumentoidessaan sisäisiä hallinnointi- ja ohjauskäytäntöjä ja -järjestelyjä:

1. Omistajarakenne

2. Konsernirakenne tarpeen mukaan (oikeudellinen ja toiminnallinen rakenne)

3. Ylimmän hallintoelimen kokoonpano ja toiminta

• a) valintaperusteet ja miten moninaisuus on otettu niissä huomioon
• b) jäsenten lukumäärä, toimeksiannon kesto, kierto, ikä
• c) ylimmän hallintoelimen riippumattomat jäsenet
• d) ylimmän hallintoelimen liikkeenjohtoon osallistuvat jäsenet
• e) ylimmän hallintoelimen liikkeenjohtoon osallistumattomat jäsenet
• f) sisäinen tehtävienjako tarpeen mukaan

4. Hallintorakenne ja organisaatiokaavio (sekä sovellettavin osin vaikutus konserniin)

• a) erityisvaliokunnatkomiteat
• i. kokoonpano
• ii. toiminta
• b) mahdollinen liikkeenjohdollinen johtoryhmä
• i. kokoonpano
• ii. toiminta

5. Keskeisistä toiminnoista vastaavat henkilöt

• a) riskienhallintatoiminnon päällikkö
• b) säännösten noudattamista valvovan toiminnon päällikkö
• c) sisäisen tarkastuksen toiminnon päällikkö
• d) talousjohtaja
• e) muut keskeisistä toiminnoista vastaavat henkilöt

6. Sisäisen valvonnan järjestelmä

• a) kunkin toiminnon kuvaus, joka sisältää sen organisaation, resurssit, aseman ja toimivallan

7. Riskistrategian ja riskienhallintajärjestelmän kuvaus

8. Organisaatiorakenne (sekä sovellettavin osin vaikutus ryhmään)

• a) toiminnallinen rakenne, liiketoiminta-alueet ja toimivaltuuksien ja vastuualueiden jakaminen
• b) ulkoistaminen
• c) tuote- ja palveluvalikoima
• d) liiketoiminnan maantieteellinen laajuus
• e) palvelujen tarjoaminen palvelujen tarjoamisen vapautta koskevan järjestelmän mukaisesti
• f) sivuliikkeet
• g) tytäryritykset, yhteisyritykset jne.
• h) offshore-keskusten käyttö

9. Menettelytapa- ja käyttäytymissäännöt (sekä sovellettavin osin vaikutus ryhmään)

• a) strategiset tavoitteet ja yrityksen arvot
• b) sisäiset säännöt, mukaan lukien rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevat rahoituskäytännöt
• c) eturistiriitoja koskevat käytännöt
• d) väärinkäytösten paljastaminen

10. Sisäisten hallinnointi- ja ohjauskäytäntöjen tila, sisältäen päivämäärän

• a) kehitys
• b) viimeinen muutos
• c) viimeinen arviointi
• d) ylimmän hallintoelimen hyväksyntä.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.