+Anhang I – Bei der Entwicklung von Richtlinien zur internen Governance zu berücksichtigende Aspekte

Anhang I – Bei der Entwicklung von Richtlinien zur internen Governance zu berücksichtigende Aspekte

Gemäß Titel III sollten Wertpapierfirmen die folgenden Aspekte bei der Dokumentation von Richtlinien und Regelungen zur internen Governance berücksichtigen:

1. Beteiligungsstruktur

2. Gruppenstruktur, falls zutreffend (rechtliche und funktionale Struktur)

3. Zusammensetzung und Arbeitsweise des Leitungsorgans

  • a) Auswahlkriterien, einschließlich des Aspekts, wie Diversität berücksichtigt wird
  • b) Zahl, Dauer des Mandats, Rotation, Alter
  • c) unabhängige Mitglieder des Leitungsorgans
  • d) geschäftsführende Mitglieder des Leitungsorgans
  • e) nicht geschäftsführende Mitglieder des Leitungsorgans
  • f) interne Aufgabenteilung, falls zutreffend

4. Struktur der internen Governance und Organisationsplan (gegebenenfalls mit Auswirkungen auf die Gruppe)

  • a) Fachausschüsse
  • i. Zusammensetzung
  • ii. Arbeitsweise
  • b) Exekutivausschuss, falls zutreffend
  • i. Zusammensetzung
  • ii. Arbeitsweise

5. Inhaber von Schlüsselfunktionen

  • a) Leiter der Risikomanagementfunktion
  • b) Leiter der Compliance-Funktion
  • c) Leiter der internen Revision
  • d) Finanzvorstand
  • e) sonstige Inhaber von Schlüsselfunktionen

6. Interner Kontrollrahmen

  • a) Beschreibung der einzelnen Funktionen, einschließlich ihrer Organisation, Ressourcen, ihres Gewichts und ihrer Befugnisse 7. Beschreibung der Risikostrategie und des Risikomanagementrahmens

8. Organisationsstruktur (gegebenenfalls mit Auswirkungen auf die Gruppe)

  • a) Organisationsstruktur, Geschäftsbereiche und Zuweisung von Zuständigkeiten und Verantwortlichkeiten
  • b) Auslagerung
  • c) Spektrum an Produkten und Dienstleistungen
  • d) geografischer Bereich der Geschäftstätigkeit
  • e) Erbringung von Dienstleistungen im Rahmen des freien Dienstleistungsverkehrs
  • f) Zweigniederlassungen
  • g) Tochterunternehmen, Gemeinschaftsunternehmen usw.
  • h) Nutzung von Offshore-Zentren

9. Verhaltenskodex und Verhalten (gegebenenfalls mit Auswirkungen auf die Gruppe)

  • a) strategische Ziele und Werte des Unternehmens
  • b) interne Kodizes und Regelungen, einschließlich Richtlinien zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusbekämpfung
  • c) Richtlinien für den Umgang mit Interessenkonflikten
  • d) Hinweisgeberverfahren (Whistleblowing)

10. Stand der Strategie zur internen Governance, mit Datum

  • a) Entwicklung
  • b) letzte Änderung
  • c) letzte Bewertung
  • d) Genehmigung durch das Leitungsorgan

1. Übersicht

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1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

Anforderungen

3. Zugehörige Standards

Standards
  • EBA -

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