Bilaga I – aspekter som ska beaktas vid utarbetandet av en intern styrningspolicy

I enlighet med avdelning III ska värdepappersföretag beakta följande aspekter vid dokumentationen av interna styrningspolicyer och styrningsformer:

1. Aktieägarstruktur

2. Koncernstruktur, i tillämpliga fall (rättslig och funktionell struktur)

3. Ledningsorganets sammansättning och funktionssätt

• a) urvalskriterier, inklusive på vilka sätt mångfald beaktas
• b) antal, uppdragsperiod, rotation, ålder
• c) oberoende ledamöter i ledningsorganet
• d) verkställande ledamöter i ledningsorganet
• e) icke verkställande ledamöter i ledningsorganet
• f) intern ansvarsfördelning, i tillämpliga fall

4. Styrningsstruktur och organisationsplan (med inverkan på koncernen, i tillämpliga fall)

• a) specialiserade kommittéer
• i. sammansättning
• ii. funktion
• b) verkställande kommitté, i förekommande fall
• i. sammansättning
• ii. funktion

5. Personer som innehar nyckelfunktioner

• a) chef för riskhanteringsfunktionen
• b) chef för funktionen för regelefterlevnad
• c) chef för internrevisionsfunktionen
• d) finansdirektör
• e) andra personer som innehar nyckelfunktioner

6. Ram för intern kontroll

• a) beskrivning av varje funktion, inklusive dess organisation, resurser, ställning och befogenheter

7. Beskrivning av riskstrategin och ramen för riskhantering 8. Organisationsstruktur (med inverkan på koncernen, i tillämpliga fall)

• a) operativ struktur, affärsområden och fördelning av befogenheter och ansvarsområden
• b) utkontraktering
• c) produkt- och tjänsteutbud
• d) verksamhetens geografiska omfattning
• e) tillhandahållande av tjänster enligt principen om fritt tillhandahållande av tjänster
• f) filialer
• g) dotterföretag, samriskföretag osv.
• h) användning av offshore-centrum

9. Uppförandekod (med inverkan på koncernen, i tillämpliga fall)

• a) strategiska mål och företagsvärden
• b) interna koder och föreskrifter, inbegripet riktlinjer för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism
• c) policy om intressekonflikter
• d) uppgiftslämning (visselblåsning)

10. Den interna styrningspolicyns status, med datum

• a) utarbetande
• b) senaste ändring
• c) senaste bedömning
• d) godkännande av ledningsorganet.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.