I pielikums. Aspekti, kas jāņem vērā, izstrādājot iekšējās pārvaldības politiku

Saskaņā ar III sadaļu ieguldījumu sabiedrībām būtu jāņem vērā šādi aspekti, dokumentējot iekšējās pārvaldības politikas un mehānismus:

1. Uzņēmuma dalībnieku struktūra

2. Grupas struktūra, ja attiecināms (juridiskā un funkcionālā struktūra)

3. Vadības struktūras sastāvs un darbība

• a) atlases kritēriji , tostarp tas, kā tiek ņemta vērā dažādība
• b) skaits, pilnvaru ilgums, rotācija un vecums
• c) vadības struktūras neatkarīgie locekļi
• d) vadības struktūras locekļi ar izpildfunkcijām
• e) vadības struktūras locekļi bez izpildfunkcijām
• f) iekšējais pienākumu sadalījums, ja attiecināms

4. Pārvaldības struktūra un organizācijas shēma (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms)

• a) specializētās komitejas
• i. sastāvs
• ii. darbība
• b) izpildkomiteja, ja tāda ir
• i. sastāvs
• ii. darbība

5. Personas, kas veic pamatfunkcijas

• a) riska pārvaldības funkcijas struktūras vadītājs
• b) darbības atbilstības uzraudzības struktūras vadītājs
• c) iekšējās revīzijas struktūras vadītājs
• d) finanšu direktors
• e) citas personas, kas pilda pamatfunkcijas

6. Iekšējās kontroles sistēma

• a) apraksts par katru funkcijas struktūru, tostarp tās organizāciju, resursiem, lielumu un pilnvarām

7. Riska stratēģijas un riska pārvaldības sistēmas apraksts

8. Organizatoriskā struktūra (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms)

• a) darbības struktūra, darbības jomas, kompetenču un pienākumu sadalījums
• b) ārpakalpojumi
• c) produktu un pakalpojumu klāsts
• d) darbības ģeogrāfiskais tvērums
• e) pakalpojumu sniegšana saskaņā ar pakalpojumu sniegšanas brīvības režīmu
• f) filiāles
• g) meitasuzņēmumi, kopuzņēmumi utt.
• h) ārzonu centru izmantojums

9. Rīcības un uzvedības kodekss (ar ietekmi uz grupu, ja attiecināms)

• a) stratēģiskie mērķi un uzņēmuma vērtības
• b) iekšējie kodeksi un noteikumi, iekļaujot noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas politikas
• c) interešu konfliktu novēršanas politika
• d) brīdināšana/ziņošana

10. Iekšējās pārvaldības politikas statuss, norādot datumu

• a) attīstība
• b) p ēdējais grozījums
• c) pēdējais novērtējums
• d) vadības struktūras apstiprinājums.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.