125. Когато оценяват ефективността на ПВОКАПВОР, компетентните органи следва да преценят, когато е …

Когато оценяват ефективността на ПВОКАПВОР, компетентните органи следва да преценят, когато е уместно, като правят разграничение между ВААК и ВААЛ, дали:

• а) инвестиционният посредник разглежда ПВОКАПВОР и резултатите от него в процесите на вземане на решения и управление на всички равнища в инвестиционния посредник;
• б) инвестиционният посредник използва ПВОКАПВОР и неговите резултати при управлението на риска, капитала и ликвидността;
• в) инвестиционният посредник разполага с политики, процедури и инструменти за улесняване на:
• i. ясно определяне на функциите и/или съответните комисии, отговарящи за различните елементи на ПВОКАПВОР;
• ii. планирането на капитала и ликвидността: изчисляване на капиталовите и ликвидните ресурси за бъдещ период във връзка с цялостна стратегия или значими сделки;
• iii. разпределението и наблюдението на капиталовите и ликвидните ресурси сред бизнес направленията и видовете риск, по - специално чрез определяне на лимитите на риска за бизнес направленията, субектите или отделните рискове, които са съвместими с целта да се осигури цялостна адекватност на ресурсите на вътрешния капитал и ликвидността на инвестиционния посредник;
• iv. редовното и своевременно отчитане на адекватността на капитала и ликвидността пред висшето ръководство и ръководния орган;
• v. осведоменост на висшето ръководство или на ръководния орган и действия, при които бизнес стратегията и/или значимите отделни сделки може да са несъвместими с ВААК и наличния вътрешен капитал или с ВААЛ и наличните вътрешни ликвидни ресурси;

45

• г) дали ръководният орган демонстрира подходяща ангажираност и познания за ПВОКАПВОР и резултатите от тях; и
• д) ПВОКАПВОР има перспективно естество, като оценява съгласуваността на вътрешните капиталови и ликвидни активи със стратегическите планове.

Всеобхватност на ПВОКАПВОР

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.