125. Κατά την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της ICARAP, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να …

Κατά την αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας της ICARAP, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να αξιολογούν, κατά περίπτωση κάνοντας διάκριση μεταξύ της ΔΑΕΕΚ και της ΔΑΕΕΡ, εάν:

• α. η επιχείρηση επενδύσεων λαμβάνει υπόψη την ΕΔΑΚΕΑΚ και τα αποτελέσματά της στις διαδικασίες λήψης αποφάσεων και διαχείρισης σε όλα τα επίπεδα στην επιχείρηση επενδύσεων·
• β. η επιχείρηση επενδύσεων χρησιμοποιεί την ΕΔΑΚΕΑΚ και τα αποτελέσματά της στη διαχείριση κινδύνου, κεφαλαίου και ρευστότητας·
• γ. η επιχείρηση επενδύσεων διαθέτει πολιτικές, διαδικασίες και εργαλεία για να διευκολύνει:

48

• i. τον σαφή προσδιορισμό των λειτουργιών και/ή των σχετικών επιτροπών που είναι υπεύθυνες για τα διάφορα στοιχεία της ICARAP·
• ii. τον κεφαλαιακό προγραμματισμό και τον προγραμματισμό ρευστότητας: ο υπολογισμός των πηγών κεφαλαίου και ρευστότητας σε μελλοντοστραφή βάση σε σχέση με τη συνολική στρατηγική ή σημαντικές συναλλαγές·
• iii. την κατανομή και την παρακολούθηση των πηγών κεφαλαίου και ρευστότητας μεταξύ επιχειρηματικών τομέων και ειδών κινδύνου, ιδίως με τον καθορισμό ορίων κινδύνου για επιχειρηματικούς τομείς, οντότητες ή επιμέρους κινδύνους που συνάδουν με τον στόχο της διασφάλισης της συνολικής επάρκειας των πηγών εσωτερικού κεφαλαίου και ρευστότητας της επιχείρησης επενδύσεων·
• iv. την τακτική και άμεση υποβολή αναφορών για την κεφαλαιακή επάρκεια και την επάρκεια ρευστότητας στα ανώτερα διοικητικά στελέχη και στο Διοικητικό συμβούλιο·
• v. την ευαισθητοποίηση και τις ενέργειες των ανώτερων διοικητικών στελεχών ή του διοικητικού οργάνου σε περιπτώσεις που η επιχειρηματική στρατηγική ή/και σημαντικές μεμονωμένες συναλλαγές ενδέχεται να μην συνάδουν με την ΔΑΕΕΚ και το διαθέσιμο εσωτερικό κεφάλαιο ή με τη ΔΑΕΕΡ και τους διαθέσιμους εσωτερικούς πόρους ρευστότητας·
• δ. εάν το διοικητικό όργανο επιδεικνύει την κατάλληλη προσήλωση στην ICARAP και γνώση αυτής και των αποτελεσμάτων της· και
• ε. η ICARAP είναι μελλοντοστραφής αξιολογώντας τη συνοχή των εσωτερικών στοιχείων ενεργητικού όσον αφορά το κεφάλαιο και τη ρευστότητα με τα στρατηγικά σχέδια.

Ακεραιότητα της ICARAP

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.