125. Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju učinkovitosti okvira ICARAP oceniti, pri tem pa po …

Pristojni organi bi morali pri ocenjevanju učinkovitosti okvira ICARAP oceniti, pri tem pa po potrebi razlikovati med ICAAP in ILAAP, ali:

a. investicijsko podjetje upošteva ICARAP in njegove rezultate pri postopkih odločanja in upravljanja na vseh rav neh investicijskega podjetja;
b. investicijsko podjetje uporablja ICARAP in njegove rezultate pri upravljanju tveganj, kapitala in likvidnosti;
c. ima investicijsko podjetje politike, postopke in orodja za olajšanje:
i. jasne opredelitve funkcij in/ali ustreznih od borov, odgovornih za različne elemente ICARAP;
ii. načrtovanja kapitala in likvidnosti: v prihodnost usmerjen izračun kapitalskih in likvidnostnih virov v povezavi s splošno strategijo ali pomembnimi transakcijami;
iii. dodeljevanja ter spremljanja kapitalskih in likvidnostnih virov med poslovnimi področji in vrstami tveganja, zlasti z določanjem omejitev tveganja za poslovna področja, subjekte ali posamezna tveganja, ki so skladne s ciljem zagotavljanja splošne ustreznosti notranjega kapitala in likvidnostnih virov investicijskega podjetja;
iv. rednega in takojšnjega poročanja o kapitalski in likvidnostni ustreznosti višjemu vodstvu in upravljalnemu organu;
v. obveščanja in ukrepanja višjega vodstva in upravljalnega organa, kadar obstaja možnost, da poslovna strategija in/ali pomembne posamezne transakcije niso skladne z ICAAP in razpoložljivim notranjim kapitalom ali z ILAAP in razpoložljivimi viri notranje likvidnosti;

d. ali upravljalni organ izkazuje ustrezno zavezanost ICARAP in njegovim rezultatom pa tudi, ali je ustrezno seznanjen s tem področjem, in
e. je narava ICARAP usmerjena v prihodnost, in sicer tako, da ocenijo skladnost notranjega kapitala in likvidnostnih virov s strateškimi načrti.

Izčrpnost okvira ICARAP

1. Pregled

Naslov	Regulativa

Zahteve
Vir	Zahteva

Standardi
Vir	Zahteva

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.