125. Az ICARAP hatékonyságának értékelésekor az illetékes hatóságoknak – adott esetben különbséget …

Az ICARAP hatékonyságának értékelésekor az illetékes hatóságoknak – adott esetben különbséget téve az ICAAP és az ILAAP között – értékelniük kell, hogy:

• a. a befektetési vállalkozás figyelembe veszi az ICARAP-ot és annak eredményeit a döntéshozatali és irányítási folyamatokban a befektetési vállalkozás minden szintjén;
• b. a befektetési vállalkozás felhasználja az ICARAP-ot és annak eredményeit a kockázat- , tőke - és likviditáskezelés terén;
• c. a befektetési vállalkozás olyan politikákkal, eljárásokkal és eszközökkel rendelkezik, amelyek megkönnyítik:
• i. az ICARAP különböző elemeiért felelős funkciók és/vagy illetékes bizottságok egyértelmű azonosítása;
• ii. a tőke - és likviditási források előretekintő kiszámítása az átfogó stratégiával vagy jelentős ügyletekkel összefüggésben;
• iii. a tőke - és likviditási források üzletágak és kockázati típusok közötti elosztása és nyomon követése, különösen a befektetési vállalkozás belső tőke - és likviditási forrásai általános megfelelőségének biztosítására irányuló célkitűzéssel összhangban l évő, üzletágakra, szervezetekre vagy egyedi kockázatokra vonatkozó kockázati korlátok meghatározásával;

42

• iv. a tőkemegfelelés és a likviditás megfelelőségének rendszeres és azonnali jelentése a felső vezetésnek és a vezető testületnek;
• v. a felső vezetés vagy a vezető testület tudatossága és olyan intézkedések, amelyek esetében az üzleti stratégia és/vagy a jelentős egyedi ügyletek összeegyeztethetetlenek lehetnek az ICAAP- vel és a rendelkezésre álló belső tőkével, illetve az ILAAP -vel és a rendelkezésre álló bel ső likviditási forrásokkal;
• d. a vezető testület bizonyítja - e az ICARAP és annak eredményei iránti megfelelő elkötelezettséget és azok ismeretét; és
• e. az ICARAP előretekintő jellegű, mivel értékeli a belső tőke és a likviditási eszközök stratégiai tervekkel való összhangját.

Az ICARAP átfogó jellege

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.