125. ICARAPi tõhususe hindamisel peaksid pädevad asutused, eristades vajaduse korral sisemise …

ICARAPi tõhususe hindamisel peaksid pädevad asutused, eristades vajaduse korral sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi, hindama järgmist:

• a. kas investeerimisühing arvestab ICARAPi ja selle tulemusi investeerimisühingu kõigi tasandite otsustus- ja juhtimisprotsessides;
• b. kas investeerimisühing kasutab ICARAPi ja selle tulemusi riski-, kapitali- ja likviidsusjuhtimises;
• c. kas investeerimisühingul on põhimõtted, menetlused ja vahendid, et hõlbustada:
• i. ICARAPi eri elementide eest vastutavate funktsioonide ja/või asjaomaste komisjonide selget tuvastamist;
• ii. kapitali ja likviidsuse planeerimist: kapitali- ja likviidsusressursside arvutamine tulevikku suunatuna seoses üldise strateegia või oluliste tehingutega;
• iii. kapitali ja likviidsusressursside jaotamist ja jälgimist ärivaldkondade ja riskiliikide vahel, eelkõige määratledes ärivaldkondade, ettevõtjate või individuaalsete riskide riskilimiidid, mis on kooskõlas eesmärgiga tagada investeerimisühingu sisemiste kapitali- ja likviidsusressursside üldine adekvaatsus;
• iv. regulaarset ja kiiret teatamist kapitali- ja likviidsuse adekvaatsusest kõrgemale juhtkonnale ja juhtorganile;

40

• v. kõrgema juhtkonna või juhtorgani teadlikkust ja meetmeid olukorras, kus äristrateegia ja/või olulised individuaalsed tehingud võivad olla vastuolus sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja olemasoleva sisemise kapitaliga või sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsessi ja olemasolevate sisemiste likviidsusressurssidega;
• d. kas juhtorgan tõendab asjakohast pühendumust ICARAPile ja teadmisi ICARAPi ja selle tulemuste osas ning
• e. kas ICARAP on olemuslikult tulevikku suunatud sisemise kapitali ja likviidsusvarade ning strateegiakavade kooskõla hindamise abil.

ICARAPi terviklikkus

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.