125. Weryfikując skuteczność ICARAP, właściwe organy powinny ocenić, w s tosownych przypadkach …

Weryfikując skuteczność ICARAP, właściwe organy powinny ocenić, w s tosownych przypadkach dokonując rozróżnienia między ICAAP a ILAAP, czy:

• a. firma inwestycyjna uwzględnia ICARAP i jego wyniki w procesach decyzyjnych i procesach zarządzania na wszystkich szczeblach firmy inwestycyjnej;
• b. firma inwestycyjna wykorzystuje ICARAP i jego wyniki w zarządzaniu ryzykiem, kapitałem i płynnością;
• c. firma inwestycyjna wprowadziła polityki, procedury i narzędzia ułatwiające:
• i. jasne określenie komórek lub odpowiednich komitetów odpowiedzialnych za poszczególne elementy ICAR AP;
• ii. planowanie kapitału i płynności: obliczanie poziomu zasobów kapitału i płynności w ujęciu perspektywicznym w związku z ogólną strategią lub znacznymi transakcjami;
• iii. alokację zasobów kapitału i płynności pomiędzy linie biznesowe i rodzaje ryzyka oraz ich monitorowanie, zwłaszcza poprzez określenie limitów ryzyka dla linii biznesowych, podmiotów lub poszczególnych rodzajów ryzyka, które są zgodne z celem, jakim jest zapewnienie ogólnej adekwatności zasobów kapitału wewnętrznego i płynności firmy inwestycyjnej;
• iv. regularną i bezzwłoczną sprawozdawczość w zakresie adekwatności kapitałowej i płynności dla kadry kierowniczej wyższego szczebla i organu zarządzającego;
• v. podnoszenie świadomości kadry kierowniczej wyższego szczebla lub organu zarządzającego lub podejmowania przez nich działań, w przypadku gdy strategia biznesowa lub istotne transakcje indywidualne mogą być niezgodne z ICAAP i dostępnym kapitałem wewnętrznym lub z ILAAP i dostępnymi wewnętrznymi zasobami płynności;

42

• d. organ zarządzający wykazuje odpowiednie zaangażowanie i wiedzę na temat ICARAP i jego wyników; oraz
• e. ICARAP ma charakter perspektywiczny poprzez ocenę zgodności kapitału wewnętrznego i aktywów płynnych z planami strategicznymi.

Kompleksowy charakter ICARAP

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.