+Член 223 Разширен метод за финансово обезпечение
---+Член 223 1.
---+Член 223 2.
---+Член 223 3.
---+Член 223 4.
---+Член 223 5.
---+Член 223 6.
---+Член 223 7.

Член 223 Разширен метод за финансово обезпечение

-

1. Преглед

,
Член 223 1.
За да бъде отчетена променливостта на цените, при оценяването на финансово обезпечение за целите на разширения метод за финансово обезпечение, институциите прилагат корекции за променливост към пазарната стойност на обезпечението, както е посочено в членове 224—227.

Когато обезпечението е във валута, която е различна от тази на базисната експозиция, институциите добавят корекция за променливост на валутния курс към корекцията за променливост на обезпечението, както е предвидено в членове 224—227.

При сделки с извънборсови деривати, обхванати от споразумения за нетиране, признати от компетентните органи съгласно глава 6, при несъответствие между валутата на обезпечението и валутата на сетълмента институциите прилагат корекция за променливост, отразяваща променливостта на валутните курсове. Институциите прилагат една корекция за променливост независимо от броя на валутите по сделките, обхванати от споразумение за нетиране.
Член 223 2.

Когато изчисляват коригираната за променливост стойност на обезпечението (CVA), институциите трябва да вземат предвид следното:

image

където:

C

=

стойността на обезпечението;

HC

=

корекцията за променливост на обезпечението, изчислена съгласно членове 224 и 227;

Hfx

=

корекцията за променливост при валутно несъответствие, изчислена съгласно членове 224 и 227.

Институциите използват посочената в настоящия параграф формула при изчисляването на коригираната за променливост стойност на обезпечението за всички сделки, с изключение на тези, които са предмет на признати рамкови споразумения за нетиране, за които се прилагат посочените в членове 220 и 221 разпоредби.
Член 223 3.

Когато изчисляват коригираната за променливост стойност на експозицията (EVA), институциите трябва да вземат предвид следното:

image

където:

E

=

стойността на експозицията, както би била определена по глава 2 или по глава 3, в зависимост от случая, ако експозицията не е била обезпечена;

HE

=

корекцията за променливост на експозицията, изчислена съгласно членове 224 и 227.

При сделките с извънборсови деривати институциите, които използват метода в глава 6, раздел 6, изчисляват EVA по следния начин:

EVA = E.
Член 223 4.

При изчисляването на E за целите на параграф 3 се прилага следното:

a) 

за институциите, които изчисляват размера на рисково претеглените експозиции съгласно стандартизирания подход, стойността на експозицията на задбалансовите позиции, изброени в приложение I, е 100 % от стойността на тази позиция, а не стойността на експозицията, посочена в член 111, параграф 2;

б) 

за задбалансовите позиции, различни от деривати, третирани съгласно вътрешнорейтинговия подход, институциите изчисляват своите стойности на експозициите, като използват ККК от 100 % вместо ККК по СП или ККК по ВП, предвидени в член 166, параграфи 8, 8а и 8б.
Член 223 5.

Институциите изчисляват напълно коригираната стойност на експозицията (E*), отчитайки както променливостта, така и ефектите за редуциране на риска на обезпечението, по следния начин:

image

където:

EVA

=

коригираната за променливост стойност на експозицията, изчислена съгласно параграф 3;

CVAM

=

допълнително коригирана CVA за падежни несъответствия в съответствие с разпоредбите на раздел 5;

При сделките с извънборсови деривати институциите, които използват методите по глава 6, раздели 3, 4 и 5, отчитат въздействието на обезпечението върху редуцирането на риска в съответствие с разпоредбите на глава 6, раздели 3, 4 и 5, в зависимост от случая.
Член 223 6.
Институциите изчисляват корекциите за променливост, като използват подхода на надзорните корекции за променливост, посочен в членове 224 — 227.
Член 223 7.

Когато обезпечението се състои от няколко приемливи позиции, институциите изчисляват корекцията за променливост (H) по следния начин:

image

където:

ai

=

делът от стойността на дадена приемлива позиция i от общата стойност на обезпечението;

Hi

=

корекцията за променливост, приложима към приемливата позиция i.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти