+Artikkel 223 Finantstagatise mõju arvutamise üldmeetod
---+Artikkel 223 1.
---+Artikkel 223 2.
---+Artikkel 223 3.
---+Artikkel 223 4.
---+Artikkel 223 5.
---+Artikkel 223 6.
---+Artikkel 223 7.
|
Artikkel 223 Finantstagatise mõju arvutamise üldmeetod
-
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
Artikkel 223 1.
|
Finantstagatise hindamisel finantstagatise mõju arvutamise üldmeetodi raames kohaldavad
►C11
finantsinstitutsioonid ◄ tagatise turuväärtuse suhtes volatiilsusega korrigeerimisi vastavalt artiklites 224 kuni 227 sätestatule, et võtta arvesse hinna volatiilsust. Kui tagatis ja aluspositsioon on nomineeritud erinevates valuutades, lisavad
►C11
finantsinstitutsioonid ◄ artiklite 224 kuni 227 kohaselt tagatise suhtes kohaldatavale volatiilsusega korrigeerimisele valuuta volatiilsust kajastava korrigeerimise. Pädevate asutuste poolt 6. peatüki alusel tunnustatud tasaarvestuslepingute koosseisu kuuluvate börsiväliste tuletisinstrumentide tehingute puhul kohaldavad
►C11
finantsinstitutsioonid ◄ valuuta volatiilsust kajastavat volatiilsusega korrigeerimist, kui esineb tagatise valuuta ja arveldusvaluuta mittevastavus. Juhul kui tasaarvestuslepinguga hõlmatud tehingutes kasutatakse mitmeid valuutasid, kohaldatavad
►C11
finantsinstitutsioonid ◄ ikkagi vaid ühte volatiilsusega korrigeerimist.
|
|
Artikkel 223 2.
|
►C11
Finantsinstitutsioonid ◄ arvutavad volatiilsusega korrigeeritud tagatise väärtuse (CVA), mis tuleb neil arvesse võtta, järgmisel viisil:
kus
|
HC
|
=
|
tagatise puhul sobiv volatiilsuskoefitsient, mis on arvutatud vastavalt artiklitele 224 ja 227;
|
|
Hfx
|
=
|
valuutade mittevastavuse puhul sobiv volatiilsuskoefitsient, mis on arvutatud vastavalt artiklitele 224 ja 227.
|
►C11
Finantsinstitutsioonid ◄ kasutavad käesolevas lõikes sätestatud valemit volatiilsusega korrigeeritud tagatise väärtuse arvutamisel kõigi tehingute puhul, välja arvatud aktsepteeritud tasaarvestuse raamlepingute kohased tehingud, mille suhtes kohaldatakse artikleid 220 ja 221.
|
|
Artikkel 223 3.
|
►C11
Finantsinstitutsioonid ◄ arvutavad volatiilsusega korrigeeritud riskipositsiooni väärtuse (EVA), mis tuleb neil arvesse võtta, järgmisel viisil:
Kus
|
E
|
=
|
riskipositsiooni väärtus, mis määrataks kindlaks vastavalt kas 2. või 3. peatüki kohaselt olukorras, kus riskipositsioon ei ole tagatud;
|
|
HE
|
=
|
riskipositsiooni puhul sobiv volatiilsuskoefitsient, mis on arvutatud vastavalt artiklitele 224 ja 227.
|
Börsiväliste tuletisinstrumentidega tehtud tehingute puhul arvutavad 6. peatüki 6. jaos sätestatud meetodit kasutavad
►C10
finantsinstitutsioonid ◄ EVA järgmiselt: EVA = E.
|
|
Artikkel 223 4.
|
Lõike 3 kohase E arvutamisel kohaldatakse järgmist:
a)
finantsinstitutsioonide puhul, kes arvutavad riskiga kaalutud vara standardmeetodi alusel, on I lisas loetletud bilansivälise kirje riskipositsiooni väärtus 100 % selle kirje väärtusest, mitte artikli 111 lõikes 2 osutatud riskipositsiooni väärtus;
b)
bilansiväliste kirjete puhul, mis ei ole sisereitingute meetodi kohaselt käsitletavad tuletisinstrumendid, arvutavad finantsinstitutsioonid riskipositsiooni väärtuse, kasutades artikli 166 lõigetes 8, 8a ja 8b sätestatud standardmeetodi kohase või sisereitingu meetodi kohase tehingute ümberhindlusteguri asemel 100 %-list krediidi ümberhindlustegurit.
|
|
Artikkel 223 5.
|
►C11
Finantsinstitutsioonid ◄ arvutavad riskipositsiooni (E*) täielikult korrigeeritud väärtuse, mille puhul võetakse arvesse nii volatiilsust kui ka tagatise riski maandavat mõju, järgmiselt:
kus
|
EVA
|
=
|
riskipositsiooni volatiilsusega korrigeeritud väärtus, mis on arvutatud vastavalt lõikele 3;
|
|
CVAM
|
=
|
CVA, mida on täiendavalt korrigeeritud lõpptähtaegade mis tahes mittevastavuse arvessevõtmiseks vastavalt 5. jaole.
|
Börsiväliste tuletisinstrumentidega tehtud tehingute puhul võtavad 6. peatüki 3., 4. ja 5. jaos sätestatud meetodeid kasutavad
►C10
finantsinstitutsioonid ◄ arvesse tagatise riski maandavat mõju vastavalt vajadusele kooskõlas 6. peatüki 3., 4. ja 5. jao sätetega.
|
|
Artikkel 223 6.
|
Finantsinstitutsioonid arvutavad volatiilsuskoefitsiendid artiklites 224–227 osutatud regulatiivsete volatiilsuskoefitsientide meetodi abil.
|
|
Artikkel 223 7.
|
Kui tagatis koosneb mitmest aktsepteeritud kirjest, arvutavad
►C11
finantsinstitutsioonid ◄ volatiilsuskoefitsiendi (H) järgmise valemi alusel:
kus
|
ai
|
=
|
aktsepteeritud kirje i väärtuse osatähtsus tagatise koguväärtusest;
|
|
Hi
|
=
|
aktsepteeritud kirje i suhtes kohaldatav volatiilsuskoefitsient.
|
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|