+Член 235a Изчисляване на размера на рисково претеглените експозиции и размера на очакваната загуба при подхода на заместването, когато гарантираната експозиция се третира съгласно вътрешнорейтинговия подход, а сравнима пряка експозиция към доставчика на защита се третира съгласно стандартизирания подход
---+Член 235a 1.
---+Член 235a 2.
---+Член 235a 3.
---+Член 235a 4.
---+Член 235a 5.

Член 235a Изчисляване на размера на рисково претеглените експозиции и размера на очакваната загуба при подхода на заместването, когато гарантираната експозиция се третира съгласно вътрешнорейтинговия подход, а сравнима пряка експозиция към доставчика на защита се третира съгласно стандартизирания подход

-

1. Преглед

,
Член 235a 1.

За експозиции с кредитна защита с гаранции, към които институциите прилагат вътрешнорейтинговия подход, определен в глава 3, и когато сравними преки експозиции към доставчика на защита се третират съгласно стандартизирания подход, институциите изчисляват размера на рисково претеглените експозиции в съответствие със следната формула:

max{0, E – GA} · r + GA · g

където:

E

= стойността на експозицията, определена съгласно глава 3, раздел 5; за тази цел институциите изчисляват стойността на експозицията за задбалансовите позиции, различни от деривати, третирани съгласно вътрешнорейтинговия подход, като използват ККК от 100 % вместо ККК по СП или ККК по ВП, предвидени в член 166, параграфи 8, 8а и 8б;

GA

= размера на кредитна защита, коригиран за валутен риск (G*) и изчислен съгласно член 233, параграф 3 (G*), допълнително коригиран за падежни несъответствия, както е посочено в раздел 5 от настоящата глава;

r

= рисковото тегло на експозициите към длъжника, както е посочено в глава 3;

g

= рисковото тегло, приложимо за пряка експозиция към доставчика на защита, както е посочено в глава 2.
Член 235a 2.
Когато размерът на кредитната защита (GA) е по-нисък от стойността на експозицията (E), институциите могат да прилагат описаната в параграф 1 формула само когато защитената и незащитената част на експозицията са равностойни по ранг.
Член 235a 3.
Институциите могат да разширят преференциалното третиране, предвидено в член 114, параграфи 4 и 7, и по отношение на експозиции или части от експозиции, гарантирани от централното правителство или централната банка, все едно че тези експозиции са преки експозиции към централното правителство или централната банка, при условие че за такива преки експозиции са изпълнени условията, предвидени в член 114, параграф 4 или 7, според случая.
Член 235a 4.
Размерът на очакваната загуба за покритата част от стойността на експозицията е нула.
Член 235a 5.
За непокритата част от стойността на експозицията (E) институциите използват рисковото тегло и очакваната загуба, съответстващи на базисната експозиция. За изчислението, предвидено в член 159, институциите отнасят корекциите за общ или специфичен кредитен риск, допълнителните корекции на стойността в съответствие с член 34, свързани с дейността на институциите в банковия портфейл, или други намаления на собствения капитал, свързани с експозицията, различни от намаленията, направени в съответствие с член 36, параграф 1, буква м), към непокритата част от стойността на експозицията.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти