+Artikkel 235a Riskiga kaalutud vara ja oodatava kahju arvutamine asendamise meetodi alusel, kui garanteeritud nõuet käsitletakse sisereitingute meetodi kohaselt ja krediidiriski kaitse andja vastu olevat võrreldavat otsest nõuet käsitletakse standardmeetodi kohaselt
---+Artikkel 235a 1.
---+Artikkel 235a 2.
---+Artikkel 235a 3.
---+Artikkel 235a 4.
---+Artikkel 235a 5.

Artikkel 235a Riskiga kaalutud vara ja oodatava kahju arvutamine asendamise meetodi alusel, kui garanteeritud nõuet käsitletakse sisereitingute meetodi kohaselt ja krediidiriski kaitse andja vastu olevat võrreldavat otsest nõuet käsitletakse standardmeetodi kohaselt

-

1. Ülevaade

,
Artikkel 235a 1.

Kaudse krediidiriski kaitsega riskipositsioonide puhul, mille suhtes finantsinstitutsioon kohaldab 3. peatükis sätestatud sisereitingute meetodit, ja kui krediidiriski kaitse andja vastu olevaid võrreldavaid otseseid nõudeid käsitletakse standardmeetodi kohaselt, arvutavad finantsinstitutsioonid riskiga kaalutud vara vastavalt järgmisele valemile:

max{0, E – GA} · r + GA · g

kus

E

= riskipositsiooni väärtus, mis on kindlaks määratud vastavalt 3. peatüki 5. jaole; sel eesmärgil arvutavad finantsinstitutsioonid bilansiväliste kirjete puhul, mis ei ole sisereitingute meetodi kohaselt käsitletavad tuletisinstrumendid, riskipositsiooni väärtuse, kasutades artikli 166 lõigetes 8, 8a ja 8b sätestatud standardmeetodi kohase või sisereitingute meetodi kohase tehingute ümberhindlusteguri asemel 100 %-list tehingute ümberhindlustegurit;

GA

= vastavalt artikli 233 lõikele 3 arvutatud krediidiriski kaitse väärtus, mida on korrigeeritud valuutariski arvessevõtmiseks (G*), mida on täiendavalt korrigeeritud lõpptähtaegade mittevastavuse arvessevõtmiseks vastavalt käesoleva peatüki 5. jaos sätestatule;

r

= võlgniku vastu olevate nõuete riskikaal vastavalt 3. peatükis sätestatule;

g

= krediidiriski kaitse andja vastu oleva otsese nõude puhul kohaldatav riskikaal vastavalt 2. peatükis sätestatule.
Artikkel 235a 2.
Kui krediidiriski kaitse väärtus (GA) on riskipositsiooni väärtusest (E) väiksem, võivad finantsinstitutsioonid kohaldada lõikes 1 sätestatud valemit ainult siis, kui riskipositsiooni kaitstud ja kaitsmata osad kuuluvad samasse nõudeõiguse järku.
Artikkel 235a 3.
Finantsinstitutsioonid võivad laiendada artikli 114 lõigetes 4 ja 7 sätestatud eeliskäsitlust nõuetele või nende osadele, mille on taganud keskvalitsus või keskpank, nii nagu need nõuded oleksid otsesed nõuded keskvalitsuse või keskpanga vastu, kui selliste otseste nõuete puhul on täidetud artikli 114 lõikes 4 või 7 sätestatud tingimused.
Artikkel 235a 4.
Riskipositsiooni väärtuse kaetud osa oodatav kahju on null.
Artikkel 235a 5.
Riskipositsiooni väärtuse (E) katmata osa puhul kasutavad finantsinstitutsioonid aluspositsioonile vastavat riskikaalu ja oodatavat kahju. Artiklis 159 sätestatud arvutuse tegemiseks määravad finantsinstitutsioonid riskipositsiooni väärtuse katmata osa suhtes kõik üldised või spetsiifilised krediidiriskiga korrigeerimised või kooskõlas artikliga 34 finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälise tegevusega seotud täiendavad väärtuse korrigeerimised või muud riskipositsiooniga seotud omavahendite vähendamised, mis ei ole artikli 36 lõike 1 punkti m kohaselt tehtud mahaarvamised.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid