1. Компетентните органи следва да оценяват документацията и доказателствата, предоставени от …

Компетентните органи следва да оценяват документацията и доказателствата, предоставени от институцията инициатор, свързани със секюритизацията, за да определят дали на трети лица е прехвърлен съразмерен кредитен риск, както и да изискват допълнителна информация, когато тя е необходима за извършване на оценката. Компетентните органи следва да отдават специално внимание, наред с другото, на следните фактори, ако е целесъобразно:

• а. размерите на рисково претеглените експозиции и, ако е целесъобразно, размерите на очакваната загуба, изчислени за секюритизираните експозиции преди секюритизацията и съответните размери на траншовете, прехвърлени и задържани от институцията инициатор след секюритизация ;
• б. по отношение на институциите инициатори, доказали ПЗР съгласно член 243 , параграф 4 или член 244 , параграф 4 от Регламент (ЕС) № 575/2013 , използваните методи за доказване, че прехвърленият кредитен риск е съразмерен с възможното намаление на капиталовите изисквания ;
• в. ако институцията инициатор е използвала вътрешни модели, за да докаже прехвърляне на значителен кредитен риск, дали тези модели са достатъчно стабилни, а ако са използвани външни модели – дали тези модели са интегрирани в обичайните процеси на институцията инициатор, и дали институцията инициатор разбира правилно функцията на модела и заложените в него допускания ;
• г. ако институцията инициатор е използвала конкретни допускания от стрес тестове, извършени на група базисни активи, уместността на тези допускания и начина, по който тези допускания и прогнозираните загуби въз основа на тях са сравнени с използваните допускания за стрес тестването за надзорни цели или с други емпирични източници на данни, като например рейтинговите агенции.

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 243 Критерии за ОПС секюритизациите, допустими за диференцирано третиране на капитала
• Член 244 4.

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/