+1. Behöriga myndigheter bör bedöma den dokumentation och de belägg som läggs fram av institut som …
|
1. Behöriga myndigheter bör bedöma den dokumentation och de belägg som läggs fram av institut som …
Behöriga myndigheter bör bedöma den dokumentation och de belägg som läggs fram av institut som är originatorer rörande värdepapperiseringen för att fastställa om en motsvarande kreditrisk har överförts till tredje parter, och kräva ytterligare information om det behövs för denna bedömning. Behöriga myndigheter bör i förekommande fall lägga särskild vikt vid bl.a. följande faktorer: - a. De riskvägda exponeringsbeloppen och, i relevanta fall, de förväntade förlustbeloppen som beräknats för de värdepapperiserade exponeringarna före värdepapperisering och motsvarande belopp för de trancher som överförs och behålls av institutet som är originator efter värdepapperiseringen.
- b. När det gäller hur institut som är originatorer bevisar betydande risköverföring i enlighet med artikel 243.4 eller artikel 244.4 i förordning (EU) nr 575/2013, vilka metoder som har använts för att visa att den kreditrisk som har överförts motsvarar den potentiella reduceringen av kapitalbaskraven.
- c. I fall där institutet som är originator har använt interna modeller för att visa att en betydande kreditrisk har överförts, om dessa modeller är tillräckligt säkra och i fall där externa modeller har använts, om dessa modeller har integrerats i de ordinarie processer hos institutet som är originator, samt om institutet som är originator har tillräckliga kunskaper om hur modellen fungerar och om dess underliggande antaganden.
- d. I fall där institutet som är originator har tillämpat särskilda stressantaganden på poolen av underliggande tillgångar, om antagandena är lämpliga och hur dessa och de beräknade förluster som de resulterar i står sig i jämförelse med de som används i tillsynsmyndigheters stresstester eller med andra empiriska datakällor, t.ex. kreditvärderingsinstitut.
1. Översikt
1.1 Referenser
1.2 Identifierade krav
1.3 Relaterade standarder
2. Identifierade krav
3. Relaterade standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|