1. A hatáskörrel rendelkező hatóságoknak értékelniük kell az értékpapírosítást kezdeményező …

A hatáskörrel rendelkező hatóságoknak értékelniük kell az értékpapírosítást kezdeményező intézmény által az értékpapírosítással kapcsolatosan biztosított dokumentációt és bizonyítékokat annak megállapítása érdekében, hogy sor került-e a hitelkockázat harmadik felekre történő arányos mértékű átruházására, és további információkat kell kérniük, ha erre az értékelés elvégzéséhez szükség van. A hatáskörrel rendelkező hatóságoknak adott esetben többek között a következő tényezőkre külön figyelmet kell fordítaniuk:

• a. az értékpapírosított kitettségek tekintetében az értékpapírosítás előtt kiszámított kockázattal súlyozott kitettségértékek és – adott esetben – várható veszteségértékek, valamint az értékpapírosítást kezdeményező intézmény által az értékpapírosítás után átruházott és megtartott ügyletrészsorozatok megfelelő értékei;
• b. az 575/2013/EU rendelet 243. cikkének (4) bekezdése és 244. cikkének (4) bekezdése szerinti, jelentős kockázat átruházását bizonyító értékpapírosítást kezdeményező intézmények tekintetében az annak bizonyítására használt módszerek, hogy az átruházott hitelkockázat arányos a tőkekövetelmények lehetséges csökkentésével;
• c. amennyiben az értékpapírosítást kezdeményező intézmény belső modelleket használt annak bizonyítására, hogy jelentős hitelkockázat átruházására került sor, az, hogy ezek a modellek kellően megbízhatóak-e, illetve amennyiben külső modelleket használtak fel, az, hogy ezeket a modelleket integrálták-e az értékpapírosítást kezdeményező intézmény szabályszerű folyamataiba, és hogy az értékpapírosítást kezdeményező intézmény kellően ismeri-e a modell működésének módját és annak mögöttes feltevéseit;
• d. amennyiben az értékpapírosítást kezdeményező intézmény az alapul szolgáló eszközcsoportot illetően meghatározott stresszhelyzeti feltevéseket alkalmazott, ezeknek a feltevéseknek az alkalmassága, és hogy ezek a feltevések és az eredményül kapott előre jelzett veszteségek hogyan viszonyulnak a felügyeleti stressztesztekhez használt feltevésekhez és az ilyen adatok más empirikus forrásaihoz, így a hitelminősítő intézmények adataihoz.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• 243. cikk A differenciált tőkekövetelmény-megállapításra jogosult STS értékpapírosításokra vonatkozó kritériumok
• Article 244 4.

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/