+1. De kompetente myndigheder bør vurdere den dokumentation og det belæg, som det …
|
1. De kompetente myndigheder bør vurdere den dokumentation og det belæg, som det …
De kompetente myndigheder bør vurdere den dokumentation og det belæg, som det eksponeringsleverende institut tilvejebringer i forbindelse med securitiseringen, for at fastlægge om tilsvarende kreditrisiko er blevet overført til tredjeparter, og i givet fald kræve yderligere oplysninger, hvor dette er nødvendigt for at gennemføre vurderingen. De kompetente myndigheder bør i givet fald være særligt opmærksomme på bl.a. følgende faktorer: - a. de risikovægtede eksponeringsbeløb og i givet fald de forventede tab, der er beregnet for de securitiserede eksponeringer før securitisering og de tilsvarende beløb for de trancher, der er overført og beholdt af det eksponeringsleverende institut efter securitisering
- b. med hensyn til eksponeringsleverende institutter, der påviser væsentlig risikooverførsel i overensstemmelse med artikel 243, stk. 4, eller artikel 244, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, de metoder, der anvendes til at påvise, at den risiko, der er blevet overført, svarer til den mulige reduktion i kapitalgrundlagskravene
- c. hvor det eksponeringsleverende institut har anvendt interne modeller til at påvise, at der er blevet overført væsentlig kreditrisiko, om disse modeller er tilstrækkeligt robuste, og hvor der er anvendt eksterne modeller, om disse modeller er blevet indarbejdet i det eksponeringsleverende instituts løbende processer, og om det eksponeringsleverende institut har en tilstrækkelig forståelse af, hvordan modellen fungerer og dens underliggende antagelser
- d. hvor det eksponeringsleverende institut har anvendt specifikke stressscenarier for den underliggende aktivpulje, egnetheden af sådanne scenarier, og hvordan disse scenarier og deraf følgende skønnede tab kan sammenlignes med dem, der anvendes for stresstest i tilsynsøjemed eller med andre empiriske kilder for sådanne data, herunder kreditvurderingsbureauerne.
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|