+1. Příslušné orgány by měly posoudit dokumentaci a důkazy týkající se sekuritizace, jež předložila …

1. Příslušné orgány by měly posoudit dokumentaci a důkazy týkající se sekuritizace, jež předložila …

Příslušné orgány by měly posoudit dokumentaci a důkazy týkající se sekuritizace, jež předložila instituce, která je původcem, s cílem určit, zda bylo souměřitelné úvěrové riziko převedeno na třetí strany, a vyžádat si dodatečné informace, pokud jsou pro posouzení potřebné. Při tom by příslušné orgány měly v příslušných případech věnovat zvláštní pozornost zejména těmto faktorům:

  • a. objemy rizikově vážených expozic a případně výše očekávaných ztrát vypočítané pro sekuritizované expozice před sekuritizací a odpovídající objemy a výše pro tranše, jež jsou po sekuritizaci převedeny, a tranše, jež si ponechala instituce, která je původcem,
  • b. pokud jde o instituci, která je původcem, prokazující převod významného rizika v souladu s čl. 243 odst. 4 nebo čl. 244 odst. 4 nařízení (EU) č. 575/2013, metody použité k prokázání toho, že je převedené úvěrové riziko souměřitelné s možným snížením kapitálových požadavků,
  • c. jestliže instituce, která je původcem, použila k prokázání převodu významného úvěrového rizika interní modely, otázka, zda jsou tyto modely náležitě spolehlivé, a pokud byly použity externí modely, otázka, zda jsou tyto modely začleněny do standardních procesů instituce, která je původcem, a zda tato instituce náležitě rozumí způsobu fungování modelu a předpokladům, na kterých je model založen,
  • d. jestliže instituce, která je původcem, použila na seskupení podkladových aktiv zvláštní zátěžové předpoklady, vhodnost těchto předpokladů a otázka, co ukazuje srovnání těchto předpokladů a výsledných odhadovaných ztrát s těmi, které se používají pro zátěžové testování v rámci dohledu, nebo s jinými empirickými zdroji takovýchto údajů, jako jsou ratingové agentury.

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/