39. Когато институциите приемат подхода на замяна на рисковите параметри, а длъжникът е в …

Когато институциите приемат подхода на замяна на рисковите параметри, а длъжникът е в неизпълнение, се прилага следното:

• (а) рисковото тегло на обезпечената част от експозицията следва да бъде това на сравнимата пряка експозиция към гарант, който не е в неизпълнение;
• (б) очакваната загуба на гарантираната част от експозицията следва да бъде тази на сравнимата пряка експозиция към гарант, който не е в неизпълнение;
• (в) когато гарантът продължава да не бъде в статус на неизпълнение, гарантираната част от експозицията следва да се счита, че е в неизпълнение за целите на изчисляването на недостига или излишъка по вътрешнорейтинговия подход в съответствие с член 159 от Регламент (ЕС) № 575/2013 и раздел 8.4 от Насоките на ЕБО относно оценката на параметрите PD и LGD.

1. Преглед

1.1 Препратки

• Член 159 Третиране на размера на очакваните загуби, недостига излишъка по вътрешнорейтинговия подход

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/