39. Lorsque les établissements adoptent l’approche de substitution aux paramètres de risque et que …

Lorsque les établissements adoptent l’approche de substitution aux paramètres de risque et que le débiteur est en défaut, les dispositions suivantes s’appliquent:

• (a) La pondération de risque de la partie garantie de l’exposition devrait correspondre à celle de l’exposition directe comparable sur le garant qui n’est pas en défaut.
• (b) La perte anticipée de la partie garantie de l’exposition devrait correspondre à celle de l’exposition directe comparable sur le garant qui n’est pas en défaut.
• (c) Lorsque le garant demeure en non-défaut, la partie garantie de l’exposition devrait être considérée en défaut aux fins du calcul du déficit ou de l’excédent de provisions sous l’approche NI conformément à l’article 159 du règlement (UE) nº 575/2013 et à la section 8.4 des orientations de l’ABE sur les estimations de PD et de LGD.

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

• Article 159 Traitement des montants des pertes anticipées, du déficit NI et de l’excédent NI

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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